サイバーステップ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2017年６月１日

　至　2018年５月31日)

当連結会計年度

(自　2018年６月１日

　至　2019年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

512,168

△188,413

減価償却費

175,409

353,801

出資金償却

-

27,139

減損損失

43,488

272,373

株式報酬費用

52,062

31,467

貸倒引当金の増減額（△は減少）

10,741

32,386

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

2,170

3,467

受取利息

△493

△373

出資分配金

-

△11,504

支払利息

2,141

1,038

新株予約権発行費

16,183

-

為替差損益（△は益）

△6,461

17,959

固定資産除却損

1,218

144

関係会社株式評価損

9,990

4,009

新株予約権戻入益

△3,082

△3,403

売上債権の増減額（△は増加）

△201,861

△206,979

たな卸資産の増減額（△は増加）

△272,497

△76,755

仕入債務の増減額（△は減少）

△32

-

未払金の増減額（△は減少）

360,740

150,807

未払費用の増減額（△は減少）

38,442

39,458

前受金の増減額（△は減少）

62,543

△27,278

その他の資産の増減額（△は増加）

△281,310

△116,356

その他の負債の増減額（△は減少）

△24,520

24,164

その他

308

△21,540

小計

497,349

305,612

利息及び配当金の受取額

493

373

利息の支払額

△2,141

△1,038

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△39,339

△118,119

営業活動によるキャッシュ・フロー

456,361

186,828

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の純増減額（△は増加）

150,000

-

有形固定資産の取得による支出

△392,853

△410,701

無形固定資産の取得による支出

△276,391

△126,642

非連結子会社株式の取得による支出

-

△4,010

出資金の払込による支出

-

△40,290

出資金の分配による収入

-

9,369

貸付けによる支出

-

△20,990

敷金及び保証金の差入による支出

△72,555

△56,639

敷金及び保証金の回収による収入

2,008

577

その他

△24

△16

投資活動によるキャッシュ・フロー

△589,815

△649,342

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2017年６月１日

　至　2018年５月31日)

当連結会計年度

(自　2018年６月１日

　至　2019年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

50,000

-

長期借入金の返済による支出

△25,515

△35,975

新株予約権の発行による収入

24,557

-

新株予約権の行使による株式の発行による収入

269,892

1,141,267

自己新株予約権の取得による支出

-

△3,867

ストックオプションの行使による収入

451,091

340,561

自己株式の取得による支出

△121

△268

新株式申込証拠金の払込による収入

-

13,395

財務活動によるキャッシュ・フロー

769,904

1,455,113

現金及び現金同等物に係る換算差額

2,195

△7,230

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

638,645

985,368

現金及び現金同等物の期首残高

801,031

1,439,677

新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額

-

4,975

現金及び現金同等物の期末残高

※ 1,439,677

※ 2,430,021