サイバーステップ

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　平成27年６月１日

　至　平成28年５月31日)

当連結会計年度

(自　平成28年６月１日

　至　平成29年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

△822,696

330,491

減価償却費

135,867

46,726

減損損失

444,926

-

長期前払費用償却額

278

-

株式報酬費用

14,203

34,952

貸倒引当金の増減額（△は減少）

51

△9,357

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

1,605

1,403

受取利息

△814

△317

支払利息

3,543

1,667

新株予約権発行費

59

3,152

株式交付費

1,041

-

為替差損益（△は益）

52,857

4,089

固定資産除却損

14

4,492

関係会社株式評価損

-

18,996

投資有価証券売却損益（△は益）

△526

-

新株予約権戻入益

△24,017

△4,214

売上債権の増減額（△は増加）

△25,852

△26,125

たな卸資産の増減額（△は増加）

△14,289

△81,498

仕入債務の増減額（△は減少）

97

0

未払金の増減額（△は減少）

26,686

108,256

未払費用の増減額（△は減少）

33

13,410

前受金の増減額（△は減少）

596

29,700

その他の資産の増減額（△は増加）

32,716

△3,443

その他の負債の増減額（△は減少）

△66,238

5,657

その他

639

2,397

小計

△239,215

480,438

利息及び配当金の受取額

751

317

利息の支払額

△3,679

△1,601

法人税等の支払額

△28,060

△47,877

法人税等の還付額

2,761

109

営業活動によるキャッシュ・フロー

△267,442

431,387

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の純増減額（△は増加）

19,320

300,063

有形固定資産の取得による支出

△37,679

△99,411

無形固定資産の取得による支出

△217,124

△142,384

投資有価証券の取得による支出

△20,000

-

投資有価証券の売却による収入

1,105

-

貸付けによる支出

△7,732

-

貸付金の回収による収入

-

7,732

子会社の清算による収入

16,163

-

敷金及び保証金の差入による支出

△7,076

△34,963

敷金及び保証金の回収による収入

699

2,083

その他

-

601

投資活動によるキャッシュ・フロー

△252,325

33,720

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　平成27年６月１日

　至　平成28年５月31日)

当連結会計年度

(自　平成28年６月１日

　至　平成29年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

-

△100,000

長期借入れによる収入

-

40,000

長期借入金の返済による支出

△51,667

△91,916

新株予約権の発行による収入

16,341

24,953

ストックオプションの行使による収入

114,332

38,071

自己株式の取得による支出

-

△1

財務活動によるキャッシュ・フロー

79,007

△88,893

現金及び現金同等物に係る換算差額

△35,823

△4,391

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△476,583

371,824

現金及び現金同等物の期首残高

905,791

429,207

現金及び現金同等物の期末残高

※ 429,207

※ 801,031