サイバーステップ

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2023年６月１日

　至　2024年５月31日)

当連結会計年度

(自　2024年６月１日

　至　2025年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△1,556

△2,177

減価償却費

13

32

減損損失

8

4

差入保証金償却額

-

35

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△15

167

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

-

0

事業損失引当金の増減額（△は減少）

-

52

受取利息

△0

△0

支払利息

21

3

投資事業組合運用損益（△は益）

△36

20

為替差損益（△は益）

△8

△17

固定資産売却損益（△は益）

-

△2

投資有価証券評価損益（△は益）

1

20

投資有価証券売却損益（△は益）

△0

-

商品廃棄損

-

23

事業構造改善費用

-

96

持分変動損益（△は益）

-

96

自己新株予約権消却損

30

-

新株予約権戻入益

△3

△1

売上債権の増減額（△は増加）

112

△43

棚卸資産の増減額（△は増加）

115

△73

仕入債務の増減額（△は減少）

10

31

未払金の増減額（△は減少）

40

△196

未払費用の増減額（△は減少）

△34

△21

契約負債の増減額（△は減少）

80

1

その他の資産の増減額（△は増加）

△169

△102

その他の負債の増減額（△は減少）

△16

17

その他

2

3

小計

△1,404

△2,031

利息及び配当金の受取額

0

0

利息の支払額

△0

△0

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△38

△17

営業活動によるキャッシュ・フロー

△1,442

△2,048

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△11

△4

有形固定資産の売却による収入

-

2

投資有価証券の取得による支出

-

△20

投資有価証券の売却による収入

0

-

出資金の払込による支出

△132

△15

出資金の分配による収入

0

0

貸付けによる支出

△20

△13

貸付金の回収による収入

35

5

敷金及び保証金の差入による支出

△6

△17

敷金及び保証金の回収による収入

34

1

信託預金の増減額（△は増加）

38

80

投資活動によるキャッシュ・フロー

△60

19

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2023年６月１日

　至　2024年５月31日)

当連結会計年度

(自　2024年６月１日

　至　2025年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

長期借入れによる収入

180

17

長期借入金の返済による支出

△329

△204

転換社債型新株予約権付社債の買入による支出

△100

-

株式の発行による収入

228

298

非支配株主からの払込みによる収入

-

1,198

新株予約権の発行による収入

1

5

新株予約権の行使による株式の発行による収入

132

578

自己新株予約権の取得による支出

△30

-

財務活動によるキャッシュ・フロー

82

1,895

現金及び現金同等物に係る換算差額

82

△9

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△1,338

△144

現金及び現金同等物の期首残高

2,160

822

連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

-

△465

現金及び現金同等物の期末残高

822

212