サイバーステップ

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2022年６月１日

　至　2023年５月31日)

当連結会計年度

(自　2023年６月１日

　至　2024年５月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純損失（△）

△1,338

△1,556

減価償却費

8

13

減損損失

26

8

貸倒引当金の増減額（△は減少）

4

△15

受取利息

△0

△0

支払利息

26

21

投資事業組合運用損益（△は益）

27

△36

為替差損益（△は益）

△40

△8

固定資産売却損益（△は益）

△3

-

投資有価証券評価損益（△は益）

84

1

投資有価証券売却損益（△は益）

-

△0

自己新株予約権消却損

-

30

新株予約権戻入益

△1

△3

事業譲渡損益（△は益）

△23

-

売上債権の増減額（△は増加）

15

112

棚卸資産の増減額（△は増加）

102

115

仕入債務の増減額（△は減少）

△7

10

未払金の増減額（△は減少）

△21

40

未払費用の増減額（△は減少）

△13

△34

契約負債の増減額（△は減少）

37

80

その他の資産の増減額（△は増加）

△7

△169

その他の負債の増減額（△は減少）

△41

△16

その他

15

2

小計

△1,147

△1,404

利息及び配当金の受取額

0

0

利息の支払額

△1

△0

法人税等の支払額又は還付額（△は支払）

△36

△38

営業活動によるキャッシュ・フロー

△1,186

△1,442

投資活動によるキャッシュ・フロー

定期預金の払戻による収入

0

-

有形固定資産の取得による支出

△32

△11

有形固定資産の売却による収入

3

-

無形固定資産の取得による支出

△0

-

投資有価証券の取得による支出

△85

-

投資有価証券の売却による収入

-

0

出資金の払込による支出

△41

△132

出資金の分配による収入

0

0

貸付けによる支出

△35

△20

貸付金の回収による収入

1

35

敷金及び保証金の差入による支出

△0

△6

敷金及び保証金の回収による収入

59

34

事業譲渡による収入

26

-

信託預金の増減額（△は増加）

△119

38

投資活動によるキャッシュ・フロー

△223

△60

(単位：百万円)

前連結会計年度

(自　2022年６月１日

　至　2023年５月31日)

当連結会計年度

(自　2023年６月１日

　至　2024年５月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の純増減額（△は減少）

△200

-

長期借入れによる収入

270

180

長期借入金の返済による支出

△5

△329

転換社債型新株予約権付社債の買入による支出

-

△100

転換社債型新株予約権付社債の発行による収入

389

-

株式の発行による収入

444

228

非支配株主からの払込みによる収入

233

-

新株予約権の発行による収入

1

1

新株予約権の行使による株式の発行による収入

653

132

自己新株予約権の取得による支出

-

△30

財務活動によるキャッシュ・フロー

1,787

82

現金及び現金同等物に係る換算差額

80

82

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

458

△1,338

現金及び現金同等物の期首残高

1,673

2,160

連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

29

-

現金及び現金同等物の期末残高

※ 2,160

※ 822