オウケイウェイヴのキャッシュフロー計算書
（2021年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年７月１日 至 2020年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △2,959,564 | 5,553,761 |
| 減価償却費 | 363,352 | 280,085 |
| のれん償却額 | 148,136 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 448,694 | 26,899 |
| 受取利息及び受取配当金 | △618 | △1,028 |
| 支払利息 | 4,849 | 459 |
| 社債利息 | － | 66,837 |
| 為替差損益（△は益） | 165 | △450 |
| 新株予約権戻入益 | △2,286 | △17,760 |
| 資産除去債務戻入益 | △22,562 | － |
| 保険返戻金 | △11,798 | － |
| 固定資産除却損 | 24,263 | 9,945 |
| 減損損失 | 792,251 | 1,891,893 |
| 移転関連費用 | 26,635 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 1,450,690 | 48,074 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △52,387 | △1,755,258 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △268,666 | △108,188 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | △6,456,909 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 1,008,982 | 24,418 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 10,579 | － |
| 暗号資産の増減額（△は増加） | 861,200 | 4,900 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | － | △6,915 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △6,739 | 6,057 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 94,235 | 3,040 |
| 未収収益の増減額（△は増加） | 3,509 | － |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △41,241 | △18,086 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 25,620 | 112,193 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △9,535 | 65,824 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 27,059 | 3,754 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △14,206 | △2,060 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | △61,902 | △4,405 |
| トレーディング商品の増減額（△は増加） | 4,028 | － |
| 短期差入保証金の増減額（△は増加） | △73,208 | － |
| 支払差金勘定の増減額（△は増加） | △73,080 | － |
| 預託金の増減額（△は増加） | △168,592 | － |
| 預り金及び受入保証金の増減額（△は減少） | 252,065 | － |
| 金融商品取引責任準備金の増減額（△は減少） | 480 | － |
| 商品取引責任準備金の増減額（△は減少） | 4,565 | － |
| 顧客からの預り金の増減額（△は減少） | △54,773 | △21,297 |
| 顧客からの預り暗号資産（負債）の増減額（△は減少） | △795,340 | △11,018 |
| その他 | △59,784 | 57,568 |
| 小計 | 875,077 | △247,666 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年７月１日 至 2020年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年７月１日 至 2021年６月30日) |
| 利息及び配当金の受取額 | 107 | 617 |
| 利息の支払額 | △5,103 | △67,297 |
| 法人税等の支払額 | △24,240 | △109,800 |
| 法人税等の還付額 | 19,098 | 9,843 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 864,939 | △414,302 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △200,000 | △2,794 |
| 定期預金の払戻による収入 | － | 200,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △229,002 | △86,461 |
| 有形固定資産の除却による支出 | △580 | △1,000 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 44,200 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △107,306 | △51,381 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,530,542 | △342,400 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 237,848 | 2,636,358 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △260,000 | － |
| 短期貸付けによる支出 | △160,800 | － |
| 短期貸付金の回収による収入 | － | 124,736 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 801 | 52,899 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 417,141 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △76,180 |
| 差入保証金の差入による支出 | △164,953 | － |
| 差入保証金の回収による収入 | 86,761 | 9,382 |
| 預り保証金の受入による収入 | － | 38,334 |
| 預り保証金の返還による支出 | － | △38,334 |
| 保険積立金の積立による支出 | △2,135 | △962 |
| 保険積立金の解約による収入 | 11,798 | 21,598 |
| 事業譲渡による収入 | － | 6,890,000 |
| 事業譲受による支出 | △38,436 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,895,206 | 9,373,795 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 450,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △454,959 | △350,000 |
| 長期借入れによる収入 | 100,000 | 30,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △25,850 | － |
| 株式の発行による収入 | 163,020 | 218,490 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 49,145 | － |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △2,468 | － |
| 新株予約権の発行による収入 | 4,282 | － |
| 新株予約権の買入消却による支出 | △5,448 | － |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | 2,658,313 | － |
| 転換社債型新株予約権付社債の買入消却による支出 | △2,658,314 | △607,614 |
| 配当金の支払額 | △22,443 | △204 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 255,278 | △709,328 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 631 | 19,602 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △774,356 | 8,269,765 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,658,322 | 883,966 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 883,966 | 9,153,731 |
