オウケイウェイヴのキャッシュフロー計算書
（2025年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年７月１日 至 2025年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △279,157 | △142,306 |
| 減価償却費 | － | 1,454 |
| のれん償却額 | － | 11,123 |
| 株式報酬費用 | 24,251 | 16,036 |
| 受取利息 | △3 | △100 |
| 支払利息 | 6,027 | － |
| 為替差損益（△は益） | △113 | 15 |
| 未払配当金除斥益 | － | △2,725 |
| 固定資産除却損 | 0 | － |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △27,510 | － |
| 関係会社清算損益（△は益） | － | 10,218 |
| 和解金収入 | △17,500 | △29,500 |
| 受取保険金 | △48,662 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 4,514 | 4,639 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △27,922 | 26,940 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,668 | 2,684 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | △96,335 | 1,092 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 33,848 | 13,869 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 54 | 58,952 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △454 | 2,105 |
| 長期前受金の増減額（△は減少） | － | 28,000 |
| その他 | △12,501 | 33,630 |
| 小計 | △435,796 | 36,131 |
| 利息の受取額 | 3 | 100 |
| 利息の支払額 | △9,556 | － |
| 和解金の受取額 | 17,500 | 29,500 |
| 保険金の受取額 | 48,662 | － |
| 法人税等の支払額 | △1,071 | △1,267 |
| 法人税等の還付額 | 12,624 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △367,634 | 64,464 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年７月１日 至 2025年６月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △89,091 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △2,757 | － |
| 差入保証金の回収による収入 | 1,448 | 6,105 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,309 | △82,985 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | △270,000 | － |
| 株式の発行による収入 | 757,371 | 281,202 |
| 新株予約権の発行による収入 | 368 | 6,605 |
| 配当金の支払額 | △1,228 | △7 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 486,511 | 287,800 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △178 | △21 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 117,389 | 269,257 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 155,662 | 273,052 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 273,052 | 542,309 |
