オウケイウェイヴのキャッシュフロー計算書
（2024年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,083,479 | △279,157 |
| 特別調査費用引当金の増減額（△は減少） | 29,773 | － |
| 株式報酬費用 | － | 24,251 |
| 受取利息 | △5 | △3 |
| 支払利息 | 6,210 | 6,027 |
| 為替差損益（△は益） | 119 | △113 |
| 固定資産除却損 | 0 | 0 |
| 減損損失 | 12,208 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 318,581 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △2,128 | － |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | △27,510 |
| 資産除去債務戻入益 | △11,944 | － |
| 和解金収入 | △27,000 | △17,500 |
| 受取保険金 | △50,000 | △48,662 |
| 特別退職金 | 9,951 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △4,036 | 4,514 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 27,165 | △27,922 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 1,243 | 310 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,484 | 5,668 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 7,200 | △96,335 |
| 未払又は未収消費税等の増減額 | 90,310 | 33,848 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △5,853 | △454 |
| その他 | △9,159 | △12,757 |
| 小計 | △685,357 | △435,796 |
| 利息の受取額 | 5 | 3 |
| 利息の支払額 | △1,017 | △9,556 |
| 和解金の受取額 | 27,000 | 17,500 |
| 保険金の受取額 | 50,000 | 48,662 |
| 特別退職金の支払額 | △7,851 | － |
| 特別調査費用の支払額 | △129,110 | － |
| 法人税等の支払額 | △1,578 | △1,071 |
| 法人税等の還付額 | 224,730 | 12,624 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △523,180 | △367,634 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,208 | － |
| 資産除去債務の履行による支出 | △90,676 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 7,028 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △2,757 |
| 差入保証金の回収による収入 | 156,169 | 1,448 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 60,312 | △1,309 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 470,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △10,000 | △270,000 |
| 株式の発行による収入 | － | 757,371 |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 368 |
| 配当金の支払額 | △329 | △1,228 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 459,670 | 486,511 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △7,913 | △178 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △11,109 | 117,389 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 460,508 | 155,662 |
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | △293,735 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 155,662 | 273,052 |
