ジェイ・エスコムホールディングス

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

72,052

△304,012

減損損失

－

6,913

負ののれん発生益

△100,224

－

減価償却費

18,742

39,806

のれん償却額

360

－

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△8,713

64,757

賞与引当金の増減額（△は減少）

87

△1,299

為替差損益（△は益）

6,317

△5,132

受取和解金

－

△6,100

受取給付金

△400

－

商品廃棄損

5,744

－

還付加算金

△47,411

－

受取利息及び受取配当金

△1,041

△9,623

売上債権の増減額（△は増加）

△328,059

312,514

支払利息

2,513

11,015

棚卸資産の増減額（△は増加）

1,841

△22

前受金の増減額（△は減少）

42,533

7,271

未払金の増減額（△は減少）

178,803

△279,404

未払費用の増減額（△は減少）

14,075

△21,432

仕入債務の増減額（△は減少）

24,495

△87,420

未払消費税等の増減額（△は減少）

△6,223

2,609

未収消費税等の増減額（△は増加）

△626

△975

その他

27,734

△63,186

小計

△97,397

△333,722

利息及び配当金の受取額

1,041

9,623

利息の支払額

△2,513

△11,015

和解金の受取額

－

6,100

受取給付金の受取額

400

－

法人税等の支払額

△28,875

△33,102

法人税等の還付額

0

1,478

営業活動によるキャッシュ・フロー

△127,344

△360,638

投資活動によるキャッシュ・フロー

貸付けによる支出

－

△9,000

有形固定資産の取得による支出

△2,624

△41,441

無形固定資産の取得による支出

△14,849

△17,617

有形及び無形固定資産の売却による収入

－

5,368

定期預金の預入による支出

△110,775

△192,958

定期預金の払戻による収入

－

168,636

出資金の払込による支出

－

△100,000

事業譲受による支出

△360

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

797,241

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

668,631

△187,013

(単位：千円)

前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

－

108,100

長期預り金の受入による収入

－

51,000

株式の発行による収入

107,323

－

新株予約権の発行による収入

1,007

－

リース債務の返済による支出

△11,651

△39,304

非支配株主からの払込みによる収入

101,898

12,000

財務活動によるキャッシュ・フロー

198,577

131,795

現金及び現金同等物に係る換算差額

2,711

25,187

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

742,575

△390,668

現金及び現金同等物の期首残高

395,732

1,138,308

現金及び現金同等物の期末残高

※ 1,138,308

※ 747,639