サイオスのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は
税金等調整前当期純損失(△) | 396,528 | △542,395 |
| 減価償却費 | 90,105 | 103,079 |
| 減損損失 | - | 40,609 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5,397 | △7,745 |
| 支払利息 | 2,181 | 1,541 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 3,434 | 6,364 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △38,537 | △51,710 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 222,029 | - |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | - | 177,759 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 429,884 | △9,335 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △628,541 | △132,389 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 30,528 | 30,868 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 271,378 | - |
| 契約負債の増減額（△は減少） | - | 265,931 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 22,247 | △48,729 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 12,479 | △144,217 |
| その他 | △83,392 | △5,504 |
| 小計 | 724,929 | △315,873 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,397 | 13,320 |
| 利息の支払額 | △2,181 | △1,541 |
| 法人税等の還付額 | - | 40,802 |
| 法人税等の支払額 | △141,004 | △107,086 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 587,141 | △370,380 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の払戻による収入 | 130,000 | - |
| 有形固定資産の取得による支出 | △25,759 | △43,146 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △17,824 | △18,996 |
| 差入保証金の差入による支出 | △7,297 | △447 |
| 差入保証金の回収による収入 | 46,267 | 8,918 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △25,000 | △45,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 5,995 | 6,583 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △30,535 | △35,864 |
| その他 | △17,841 | 20,237 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 58,005 | △107,717 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △87,163 | △129,638 |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △50,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △123,120 | △109,000 |
| その他 | △7,161 | △7,232 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △267,445 | △245,871 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 42,813 | 80,929 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 420,515 | △643,038 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,728,289 | 3,148,805 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,148,805 | 2,505,766 |
