サイオスのキャッシュフロー計算書
（2018年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年１月１日 至 2017年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | △479,689 | 284,922 |
| 減価償却費 | 91,414 | 84,018 |
| のれん償却額 | 85,372 | 1,067 |
| 減損損失 | 800,646 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △7,702 | △12,921 |
| 支払利息 | 4,756 | 4,298 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 3,994 | 7,079 |
| 持分法による投資損益（△は益） | - | △6,691 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △35,531 | △224,964 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 28,135 | △107,605 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 51,754 | 28,727 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 33,930 | 2,396 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 124,339 | 215,973 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △11,298 | △15,843 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 12,929 | 77,891 |
| その他 | 36,388 | △108,176 |
| 小計 | 739,438 | 230,172 |
| 利息及び配当金の受取額 | 7,702 | 12,921 |
| 利息の支払額 | △4,756 | △4,298 |
| 法人税等の支払額 | △101,737 | △160,588 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 640,646 | 78,206 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △260,000 | △260,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 260,000 | 260,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △12,100 | △89,921 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △14,175 | △50,789 |
| 差入保証金の差入による支出 | - | △11,668 |
| 差入保証金の回収による収入 | - | 6,823 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △70,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 2,149 |
| 合併による収入 | - | 30,217 |
| その他 | 30 | △1,470 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △26,246 | △184,661 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △38 | - |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 20,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △133,116 | △133,116 |
| その他 | 4,112 | 6,043 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △109,041 | △127,072 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △49,917 | △6,751 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 455,441 | △240,278 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,793,658 | 2,249,099 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,249,099 | 2,008,821 |
