サイオスのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失(△) | △93,224 | 594,836 |
| 減価償却費 | 61,034 | 52,093 |
| 減損損失 | 30,744 | 58,043 |
| 事業譲渡損益（△は益） | 27,933 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △17,535 | △24,842 |
| 支払利息 | 947 | 853 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △80,191 | 4,585 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | - | △23,623 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | - | △442,875 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △56,667 | △66,261 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △393,749 | △183,532 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 23,124 | △12,509 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 150,920 | 321,558 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 17,604 | 21,946 |
| 役員株式給付引当金の増減額（△は減少） | - | 15,200 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 399,386 | 743,338 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △260,449 | △112,588 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 117,495 | △24,965 |
| その他 | 50,326 | △42,733 |
| 小計 | △22,299 | 878,524 |
| 利息及び配当金の受取額 | 25,308 | 32,363 |
| 利息の支払額 | △947 | △853 |
| 法人税等の還付額 | 45,078 | 1,364 |
| 法人税等の支払額 | △18,650 | △45,871 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 28,490 | 865,527 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △16,983 | △8,120 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △24,517 | △89,766 |
| 差入保証金の差入による支出 | △551 | △232 |
| 差入保証金の回収による収入 | 49,229 | - |
| 関係会社株式の売却による収入 | - | 349,339 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △1,000 | - |
| 投資有価証券の売却による収入 | - | 37,479 |
| 貸付金の回収による収入 | 7,031 | - |
| デリバティブ取引による収入 | 103,840 | - |
| 事業譲渡による支出 | △26,150 | - |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 97,100 | - |
| その他 | 128 | 9,310 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 188,128 | 298,009 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △86,270 | △43,614 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △79,830 |
| 自己株式の処分による収入 | - | 79,830 |
| 長期借入金の返済による支出 | △66,000 | △66,000 |
| リース債務の返済による支出 | △5,447 | △18,368 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △157,718 | △127,982 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 39,335 | 38,358 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 98,235 | 1,073,912 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,505,766 | 2,604,002 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,604,002 | 3,677,914 |
