リップスのキャッシュフロー計算書
（2025年8月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2023年９月１日 至 2024年８月31日) | 当事業年度 (自 2024年９月１日 至 2025年８月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 598,939 | 942,760 |
| 減価償却費 | 51,535 | 30,667 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,285 | 8,515 |
| 受取利息及び受取配当金 | △0 | △15 |
| 固定資産除却損 | 3,049 | 131 |
| 減損損失 | 120,501 | ― |
| 新株予約権戻入益 | ― | △2,020 |
| 上場関連費用 | ― | 19,283 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △199,865 | △63,699 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △262,988 | △53,778 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 12,091 | △29,047 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △82,546 | △50,493 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 62,105 | △13,951 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △61,680 | 95,535 |
| その他 | 15,873 | 2,976 |
| 小計 | 259,299 | 886,862 |
| 利息及び配当金の受取額 | 0 | 15 |
| 法人税等の支払額 | △280,430 | △210,051 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △21,129 | 676,827 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △47,104 | △2,170 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △68,615 | △11,579 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 21,351 | ― |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △94,368 | △13,750 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | ― | 143,980 |
| 上場関連費用の支出 | ― | △19,283 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | ― | 124,696 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | ― | ― |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △115,498 | 787,773 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,980,301 | 1,864,803 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,864,803 | 2,652,576 |
