コムシード

(単位：千円)

前連結会計年度

（自　2021年４月１日

至　2022年３月31日）

当連結会計年度

（自　2022年４月１日

至　2023年３月31日）

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△）

74,946

△138,579

減価償却費

28,533

44,009

減損損失

-

178,920

のれん償却額

-

5,641

賞与引当金の増減額（△は減少）

-

1,026

退職給付に係る負債の増減額（△は減少）

1,505

△3,684

貸倒引当金の増減額（△は減少）

22,982

260

役員退職慰労引当金の増減額（△は減少）

△770

-

投資有価証券評価損益（△は益）

1,000

21,705

関係会社株式売却損益（△は益）

-

△7,595

持分法による投資損益（△は益）

8,050

-

株式報酬費用

9,980

13,500

新株予約権戻入益

△942

△5,459

受取利息

△556

△2,357

支払利息

847

2,166

未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少）

5,805

△1,673

売上債権の増減額（△は増加）

34,858

△31,365

棚卸資産の増減額（△は増加）

△3,188

△5,196

暗号資産の増減額（△は増加）

-

△47,259

仕入債務の増減額（△は減少）

△44,906

△778

その他の流動資産の増減額（△は増加）

5,056

△19,109

前払費用の増減額（△は増加）

48,381

△9,262

長期前払費用の増減額（△は増加）

△2,992

△5,104

未払費用の増減額（△は減少）

41,666

15,577

契約負債の増減額（△は減少）

-

75,694

その他の流動負債の増減額（△は減少）

50,780

△40,751

その他

1,000

△25,443

小計

282,038

14,880

利息の受取額

556

2,029

利息の支払額

△827

△677

法人税等の支払額

△2,290

△34,509

営業活動によるキャッシュ・フロー

279,477

△18,278

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△2,019

△6,295

無形固定資産の取得による支出

△106,038

△140,361

有価証券の償還による収入

-

59,800

有価証券の売却による収入

-

7,595

貸付金の回収による収入

391

200,783

貸付けによる支出

-

△400,000

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

△19,176

-

差入保証金の回収による収入

－

350

差入保証金の差入による支出

△5,932

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△132,775

△278,128

財務活動によるキャッシュ・フロー

新株予約権の行使による株式の発行による収入

5

11

短期借入れによる収入

-

201,800

長期借入れによる収入

-

51,800

長期借入金の返済による支出

△30,348

△30,348

財務活動によるキャッシュ・フロー

△30,342

223,263

現金及び現金同等物に係る換算差額

3,366

795

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

119,725

△72,348

現金及び現金同等物の期首残高

551,031

670,756

現金及び現金同等物の期末残高

※ 670,756

※ 598,408