コムシード

（単位：千円）

前事業年度

(自　平成27年４月１日

　至　平成28年３月31日)

当事業年度

(自　平成28年４月１日

　至　平成29年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△）

△93,701

27,307

減価償却費

36,296

21,254

減損損失

136,700

45,053

知的財産権譲渡益

-

△31,461

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△21

-

退職給付引当金の増減額（△は減少）

-

△102

受取利息及び受取配当金

△72

△22

支払利息

420

1,872

株式交付費

2,438

-

社債発行費

-

3,498

売上債権の増減額（△は増加）

△9,405

△18,679

たな卸資産の増減額（△は増加）

△2,855

7,683

仕入債務の増減額（△は減少）

19,449

73,061

その他の流動資産の増減額（△は増加）

△39,960

16,966

前払費用の増減額（△は増加）

△18,410

7,584

長期前払費用の増減額（△は増加）

△21,335

549

その他の流動負債の増減額（△は減少）

△2,931

738

その他の固定負債の増減額（△は減少）

-

△2,427

小計

6,610

152,876

利息及び配当金の受取額

72

22

利息の支払額

△397

△2,014

法人税等の支払額

△9,736

△3,168

法人税等の還付額

-

537

営業活動によるキャッシュ・フロー

△3,451

148,253

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△200

-

無形固定資産の取得による支出

△112,337

△68,819

出資金の払込による支出

-

△10

知的財産権の譲渡による収入

-

31,461

その他の収入

-

8,100

その他の支出

△27,864

-

投資活動によるキャッシュ・フロー

△140,401

△29,267

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入れによる収入

-

110,000

短期借入金の返済による支出

-

△68,680

長期借入れによる収入

-

110,000

長期借入金の返済による支出

△16,668

△27,991

株式の発行による収入

99,825

-

株式の発行による支出

△2,438

-

新株予約権の行使による株式の発行による収入

5,082

100,270

新株予約権付社債の発行による収入

-

96,501

新株予約権の発行による収入

1,842

677

新株予約権の買入消却による支出

-

△1,795

財務活動によるキャッシュ・フロー

87,643

318,982

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

△56,210

437,968

現金及び現金同等物の期首残高

313,607

257,397

現金及び現金同等物の期末残高

※ 257,397

※ 695,366