フォーシーズＨＤのキャッシュフロー計算書
（2020年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △320,863 | △472,181 |
| 減価償却費 | 64,147 | 51,175 |
| 減損損失 | 94,156 | 66,742 |
| のれん償却額 | 37,201 | 10,426 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △26 | 34 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △2,500 | 9,757 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | △21,716 | 8,866 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 4,770 | 396 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 6,931 | △25,930 |
| 受取利息及び受取配当金 | △109 | △33 |
| 支払利息 | 13,575 | 11,102 |
| 固定資産売却益 | △335 | ― |
| 新株予約権戻入益 | △814 | △417 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 24,222 | 6,741 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △21,080 | 84,426 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 5,770 | △5,718 |
| 未払金及び未払費用の増減額（△は減少） | 10,683 | △1,343 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △10,484 | 9,763 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △5,973 | 4,628 |
| その他 | △2,369 | △483 |
| 小計 | △124,813 | △242,048 |
| 利息及び配当金の受取額 | 96 | 18 |
| 利息の支払額 | △13,926 | △11,039 |
| 法人税等の還付額 | ― | 38,489 |
| 法人税等の支払額 | △48,345 | △18,577 |
営業活動によるキャッシュ・フロー | △186,988 | △233,156 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △24,526 | △18,624 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △34,228 | △9,329 |
| 定期預金の払戻による収入 | 2,400 | 100,023 |
| 子会社の清算による収入 | 5,530 | ― |
| 関係会社株式の取得による支出 | △8,900 | ― |
| 事業譲受による支出 | ― | △15,000 |
| 敷金の差入による支出 | △4,497 | △268 |
| 資産除去債務の履行による支出 | ― | △14,190 |
| 短期貸付けによる支出 | △60,000 | ― |
| その他 | 98 | 2,382 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △124,123 | 44,993 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の返済による支出 | ― | △50,000 |
| 長期借入れによる収入 | ― | 190,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △142,948 | △342,947 |
| 株式の発行による収入 | ― | 100,039 |
| リース債務の返済による支出 | △2,287 | △2,754 |
| 自己株式の取得による支出 | △31,265 | △144 |
| 自己株式の処分による収入 | 1,696 | 565 |
| 新株予約権の発行による収入 | ― | 5,454 |
| その他 | △2,724 | ― |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △177,528 | △99,786 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △488,640 | △287,949 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,690,241 | 1,201,600 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | ― | 55,492 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,201,600 | 969,144 |
