フォーシーズＨＤのキャッシュフロー計算書
（2019年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2017年10月１日 至 2018年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 25,303 | △320,863 |
| 減価償却費 | 60,087 | 64,147 |
| 減損損失 | ― | 94,156 |
| のれん償却額 | 46,516 | 37,201 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 22 | △26 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △5,653 | △2,500 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 23,237 | △21,716 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | ― | 4,770 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 12,176 | 6,931 |
| 受取利息及び受取配当金 | △2,983 | △109 |
| 支払利息 | 15,459 | 13,575 |
| 固定資産売却益 | ― | △335 |
| 新株予約権戻入益 | ― | △814 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △35,097 | 24,222 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △45,283 | △21,080 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 9,926 | 5,770 |
| その他 | △5,497 | △8,144 |
| 小計 | 98,212 | △124,813 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,002 | 96 |
| 利息の支払額 | △15,843 | △13,926 |
| 法人税等の還付額 | 44,079 | ― |
| 法人税等の支払額 | △36,988 | △48,345 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 93,462 | △186,988 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,034 | △24,526 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △27,097 | △34,228 |
| 定期預金の払戻による収入 | ― | 2,400 |
| 子会社の清算による収入 | ― | 5,530 |
| 子会社株式の取得による支出 | ― | △8,900 |
| 敷金の差入による支出 | △846 | △4,497 |
| 短期貸付けによる支出 | ― | △60,000 |
| 短期貸付金の回収による収入 | 200,000 | ― |
| その他 | △31 | 98 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 166,989 | △124,123 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △154,072 | △142,948 |
| リース債務の返済による支出 | △2,043 | △2,287 |
| 自己株式の取得による支出 | ― | △31,265 |
| 自己株式の処分による収入 | ― | 1,696 |
| その他 | △454 | △2,724 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △156,569 | △177,528 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1 | ― |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 103,880 | △488,640 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,586,360 | 1,690,241 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,690,241 | 1,201,600 |
