セレスのキャッシュフロー計算書
（2019年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 64,036 | 452,667 |
| 減価償却費 | 85,136 | 119,774 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2,257 | △31,880 |
| のれん償却額 | 143,462 | 153,716 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 271,756 | 301,291 |
| 受取利息 | △885 | △5,396 |
| 支払利息 | 5,751 | 10,638 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 690,350 | 49,134 |
| 減損損失 | 89,259 | 320,175 |
| 仮想通貨評価損益（△は益） | 520,585 | 4,366 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △244,799 | ― |
| 持分変動損益（△は益） | 84,838 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △603,718 | △661,736 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △411,322 | △228,484 |
| 仕掛品の増減額（△は増加） | △91,531 | 59,133 |
| 貯蔵品の増減額（△は増加） | 53,797 | 144,667 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 232,960 | 277,427 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 92,456 | 172,267 |
| その他 | △78,842 | 127,715 |
| 小計 | 905,550 | 1,265,477 |
| 利息の受取額 | 883 | 2,068 |
| 利息の支払額 | △5,917 | △10,863 |
| 法人税等の支払額 | △405,089 | △485,831 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 495,427 | 770,850 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △25,611 | △258,558 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △69,172 | △70,809 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △175,175 | △119,150 |
| 投資有価証券の売却による収入 | ― | 8,640 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △100,000 | △70,000 |
| 関係会社社債の取得による支出 | ― | △500,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △15,705 | △63,325 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 82,447 | 135 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 368,232 | ― |
| 事業譲受による支出 | △1,511,000 | ― |
| その他 | △16,448 | △44,908 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,462,433 | △1,117,977 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年１月１日 至 2018年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,150,000 | △350,000 |
| 長期借入れによる収入 | 1,100,000 | 800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △494,733 | △635,982 |
| 社債の発行による収入 | ― | 340,044 |
| 社債の償還による支出 | △30,000 | △75,000 |
| 新株予約権の発行による収入 | 3,315 | ― |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 100,658 | 22,639 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | ― | △28,607 |
| 配当金の支払額 | △130,200 | △154,139 |
| その他 | △1,420 | △2,621 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,697,619 | △83,667 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 730,612 | △430,794 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,596,903 | 4,327,516 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | ― | 49,698 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 4,327,516 | 3,946,420 |
