オプティムのキャッシュフロー計算書
（2022年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,984,159 | 1,485,545 |
| 減価償却費 | 160,580 | 492,789 |
| のれん償却額 | 2,741 | 6,579 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 1,641 | 142 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 22,895 | 5,635 |
| 受取利息及び受取配当金 | △57 | △6 |
| 支払利息 | 45 | 476 |
| 為替差損益（△は益） | 3,058 | － |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △100,796 | 2,647 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 9,099 | 69,786 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 16,294 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △249,810 | △470,304 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △65,104 | 7,374 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 6,857 | △1,615 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 71,973 | △6,266 |
| 固定資産除却損 | － | 6,466 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △89,659 | 54,728 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △15,428 | 11,703 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 45,576 | △108,644 |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 37,747 | － |
| 契約負債の増減額（△は減少） | － | △3,240 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △70,971 | 1,234 |
| その他 | △56,134 | △25,431 |
| 小計 | 1,714,709 | 1,529,598 |
| 利息及び配当金の受取額 | 57 | 6 |
| 利息の支払額 | △45 | △598 |
| 法人税等の支払額 | △391,259 | △830,769 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,323,462 | 698,237 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △63,750 | △56,295 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 1,015 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △759,084 | △1,110,901 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △1,500 |
| 貸付けによる支出 | △21,000 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 21,396 | 396 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △30,000 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 33,000 | － |
| 関係会社株式の取得による支出 | △415,200 | △167,027 |
| 事業譲受による支出 | △39,064 | － |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 129,447 | 9,200 |
| 保険積立金の積立による支出 | △9,981 | △9,981 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △199 | △331,475 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1,664 | 1,331 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,151,757 | △1,666,254 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | － | 500,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | － | △2,600 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | － | △4,200 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 620 | 539 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 620 | 493,739 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △3,058 | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 169,266 | △474,277 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,263,910 | 1,453,676 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 20,500 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,453,676 | 979,399 |
