オプティムのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 259,448 | 1,984,159 |
| 減価償却費 | 121,953 | 160,580 |
| のれん償却額 | 35,964 | 2,741 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | 13 | 1,641 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 24,798 | 22,895 |
| 受取利息及び受取配当金 | △6 | △57 |
| 為替差損益（△は益） | 1,407 | 3,058 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 5,361 | △100,796 |
| 持分法による投資損益（△は益） | － | 9,099 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 16,294 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △378,212 | △249,810 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △2,126 | △65,104 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | 51,840 | 6,857 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 216,314 | 71,973 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 106,579 | △89,659 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 3,256 | △15,428 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 80,048 | 45,576 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △24,516 | － |
| 前受収益の増減額（△は減少） | 8,774 | 37,747 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 75,896 | △70,971 |
| その他 | 32,693 | △56,134 |
| 小計 | 619,491 | 1,714,663 |
| 利息及び配当金の受取額 | 6 | 57 |
| 法人税等の支払額 | △188,860 | △391,259 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 430,637 | 1,323,462 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △194,876 | △63,750 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 1,015 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △20,393 | △759,084 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △6,000 | － |
| 貸付けによる支出 | － | △21,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 396 | 21,396 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △30,000 |
| 投資有価証券の売却による収入 | － | 33,000 |
| 関係会社株式の取得による支出 | － | △415,200 |
| 事業譲受による支出 | － | △39,064 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | － | 129,447 |
| 保険積立金の積立による支出 | △9,981 | △9,981 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △249,993 | △199 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 115,136 | 1,664 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △365,711 | △1,151,757 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 250 | 620 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 250 | 620 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △1,407 | △3,058 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 63,768 | 169,266 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,127,679 | 1,263,910 |
新規連結に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 72,461 | 20,500 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,263,910 | 1,453,676 |
