サイバーリンクスのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,221 | 804 |
| 減価償却費 | 530 | 649 |
| 減損損失 | － | 256 |
| のれん償却額 | 3 | 176 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △1 | △3 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 4 | 23 |
| 受注損失引当金の増減額（△は減少） | 1 | △7 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4 | △0 |
| 不動産賃貸料 | △14 | △11 |
| 支払利息 | 11 | 19 |
| 段階取得に係る差損益（△は益） | △79 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 28 | △215 |
| リース債権及びリース投資資産の増減額（△は増加） | 76 | △29 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △137 | △112 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 21 | 12 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | △66 | △92 |
| その他 | △107 | 103 |
| 小計 | 1,486 | 1,571 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 0 |
| 利息の支払額 | △12 | △18 |
| 保険金の受取額 | 2 | － |
| 法人税等の支払額 | △434 | △397 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,046 | 1,155 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △667 | △514 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △650 | △697 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △943 | － |
| 投資不動産の賃貸による収入 | 14 | 11 |
| その他 | △20 | 35 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,267 | △1,164 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | － | 300 |
| 長期借入れによる収入 | 1,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △340 | △436 |
| 配当金の支払額 | △123 | △143 |
| その他 | △1 | △34 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 534 | △315 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1 | 0 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △684 | △324 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,552 | 2,258 |
合併に伴う現金及び現金同等物の増加額 | 390 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,258 | 1,934 |
