オークファンのキャッシュフロー計算書
（2022年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 359,412 | 401,908 |
| 減価償却費 | 232,139 | 161,080 |
| のれん償却額 | 112,410 | 101,168 |
| 減損損失 | 275,657 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 272,698 | 418,631 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 11,683 | △12,748 |
| 訴訟損失引当金の増減額（△は減少） | － | 1,350 |
| 受取利息及び受取配当金 | △767 | △628 |
| 受取手数料 | △49,894 | － |
| 支払利息 | 9,605 | 7,863 |
| 子会社株式売却損益（△は益） | △34,685 | － |
| 負ののれん発生益 | － | △85,910 |
| 固定資産除却損 | 0 | 1,679 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △2,079 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 222,222 | 360,614 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | 276,795 | △28,798 |
| 長期未収入金の増減額(△は増加) | － | △378,647 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △48,878 | 201,881 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △83,597 | 32,208 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 106,942 | △88,952 |
| その他 | 72,606 | 29,418 |
| 小計 | 1,734,352 | 1,120,040 |
| 利息及び配当金の受取額 | 765 | 617 |
| 利息の支払額 | △9,570 | △7,563 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △599,726 | △34,040 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,125,821 | 1,079,054 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 関係会社出資金の払込による支出 | － | △13,400 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,557 | △8,242 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 2,092 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △265,922 | △303,033 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 5,902 | 21,213 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △20,435 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △19,969 | － |
| 差入保証金の回収による収入 | 900 | 100 |
| 差入保証金の差入による支出 | △600 | △1,800 |
| 貸付金の回収による収入 | 11,125 | 9,965 |
| その他 | 19,800 | 29,700 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △276,757 | △263,404 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | － | 360,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | △133,332 | △300,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △327,786 | △319,976 |
| 自己株式の取得による支出 | △208 | － |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 178,818 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △43,200 | － |
| リース債務の返済による支出 | △1,757 | △1,817 |
| 手数料の受取額 | 49,894 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △456,389 | △82,975 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △795 | 3,504 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 391,879 | 736,179 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,704,994 | 3,096,874 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,096,874 | 3,833,053 |
