オークファンのキャッシュフロー計算書
（2021年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 714,900 | 333,282 |
| 減価償却費 | 242,021 | 232,139 |
| のれん償却額 | 115,135 | 112,410 |
| 減損損失 | 77,156 | 275,657 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △24,344 | 272,698 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △2,797 | 11,683 |
| 受取利息及び受取配当金 | △904 | △767 |
| 支払利息 | 8,809 | 9,605 |
| 子会社株式売却損益（△は益） | － | △34,685 |
| 固定資産売却損益（△は益） | 859 | － |
| 賃貸借契約解約損 | 14,699 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △516,810 | 827,693 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | 354,199 | 276,795 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △136,960 | △96,638 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 150,000 | △312,086 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 72,303 | 109,692 |
| その他 | △73,371 | △233,234 |
| 小計 | 994,895 | 1,784,246 |
| 利息及び配当金の受取額 | 904 | 765 |
| 利息の支払額 | △9,019 | △9,570 |
| 賃貸借契約解約による支払額 | △14,699 | － |
| 法人税等の支払額 | △148,072 | △599,726 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 824,009 | 1,175,715 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △7,519 | △7,557 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △300,842 | △265,922 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | － | 5,902 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △20,435 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △19,969 |
| 差入保証金の回収による収入 | 13,893 | 900 |
| 差入保証金の差入による支出 | △100 | △600 |
| 貸付金の回収による収入 | 10,185 | 11,125 |
| その他 | △3,027 | 19,800 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △287,410 | △276,757 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2020年10月１日 至 2021年９月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 1,700,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △866,668 | △133,332 |
| 長期借入れによる収入 | 500,000 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △435,652 | △327,786 |
| 社債の償還による支出 | △125,000 | － |
| 自己株式の取得による支出 | － | △208 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 45,780 | － |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △43,200 |
| リース債務の返済による支出 | △2,682 | △1,757 |
| その他 | △2,416 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 813,361 | △506,284 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 537 | △795 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,350,498 | 391,879 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,354,496 | 2,704,994 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,704,994 | 3,096,874 |
