オルトプラスのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △772,878 | △395,354 |
| 減価償却費 | 8,905 | 2,716 |
| 減損損失 | 17,971 | - |
| 支払利息及び社債利息 | 2,808 | 1,067 |
| 受取利息及び受取配当金 | △3,177 | △1,921 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 73,605 | 45,640 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 15,599 | - |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △999 | △126,885 |
| 為替差損益（△は益） | △9,476 | △98 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 92,042 | 19,327 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 9,471 | 70,834 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △88,441 | △24,434 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 8,052 | △50,312 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 10,993 | 11,318 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △595 | 4,743 |
| その他 | △74,904 | △709 |
| 小計 | △711,022 | △444,067 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3,186 | 1,920 |
| 利息の支払額 | △2,736 | △871 |
| 法人税等の支払額 | △44 | △9,026 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △710,617 | △452,044 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △20,742 | △4,103 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 268 | 102 |
| 関係会社株式の売却による収入 | 1,000 | 6,404 |
| 関係会社長期貸付金の貸付による支出 | - | △60,000 |
| 関係会社長期貸付金の回収による収入 | - | 220,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △47,753 | △10,440 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 91,465 | 37,460 |
| 定期預金の払戻による収入 | 70,000 | 120,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 94,237 | 309,423 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △54,996 | △116,671 |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | - | 400,000 |
| 新株予約権の発行による収入 | - | 3,870 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | - | 39,180 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | 1,000 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △53,996 | 326,379 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 6,903 | △275 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △663,472 | 183,482 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,328,197 | 663,871 |
連結除外に伴う現金及び現金同等物の減少額 | △852 | - |
現金及び現金同等物の期末残高 | 663,871 | 847,353 |
