オルトプラスのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △395,354 | △447,404 |
| 減価償却費 | 2,716 | 2,465 |
| 支払利息及び社債利息 | 1,067 | - |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,921 | △74 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 45,640 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | - | 31,203 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △126,885 | - |
| 為替差損益（△は益） | △98 | 608 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | 19,327 | 113,518 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 70,834 | △68,271 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △24,965 | △116,493 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △50,312 | △10,186 |
| 長期前払費用の増減額（△は増加） | 11,318 | 2,358 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 4,743 | △1,121 |
| 訴訟関連費用 | - | 17,151 |
| 資金調達費用 | 15,571 | 14,743 |
| その他 | △709 | 93,774 |
| 小計 | △429,026 | △367,727 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,920 | 64 |
| 利息の支払額 | △871 | - |
| 訴訟関連費用の支払額 | - | △7,630 |
| 法人税等の支払額 | △9,026 | △35,477 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △437,004 | △410,771 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △4,103 | △454 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 102 | 72 |
| 投資有価証券の取得による支出 | - | △36,000 |
| 関係会社株式の売却による収入 | 6,404 | - |
| 関係会社長期貸付金の貸付による支出 | △60,000 | - |
| 関係会社長期貸付金の回収による収入 | 220,000 | - |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △10,440 | △906 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 37,460 | 100,258 |
| 定期預金の払戻による収入 | 120,000 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 309,423 | 62,969 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △116,671 | - |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | 400,000 | - |
| 株式の発行による収入 | - | 99,474 |
| 新株予約権の発行による収入 | 3,870 | - |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 39,180 | 177,254 |
| 自己新株予約権の取得による支出 | - | △598 |
| 資金調達費用の支払額 | △15,040 | △9,549 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 311,338 | 266,580 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △275 | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 183,482 | △81,221 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 663,871 | 847,353 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 847,353 | 766,132 |
