セルシスのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,625,517 | 1,541,533 |
| 減価償却費 | 705,925 | 851,928 |
| 株式報酬費用 | 21,266 | 51,039 |
| 株式交付費 | 7,856 | 7,790 |
| 新株予約権戻入益 | △434 | △2,830 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 7,597 | 8,381 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 9,474 | 6,418 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 1,057 | － |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 32,393 | 42,906 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 14,080 | △24,428 |
| 受取利息及び受取配当金 | △811 | △213 |
| 助成金収入 | △53,278 | △45,269 |
| 固定資産除却損 | － | 11,267 |
| 賃貸借契約解約損 | － | 48,947 |
| 関係会社株式評価損 | － | 6,432 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △205,651 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 81,761 | 25,194 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △27,779 | △32,931 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 14,140 | 9,051 |
| その他 | 149,268 | △204,671 |
| 小計 | 2,382,383 | 2,300,548 |
| 利息及び配当金の受取額 | 955 | 66 |
| 助成金の受取額 | 53,278 | 29,623 |
| 賃貸借契約解約による支払額 | － | △48,947 |
| 法人税等の支払額 | △464,261 | △732,820 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 1,972,356 | 1,548,469 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,600 | △2,402 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △100,189 | △86,356 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △665,274 | △960,622 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 299,920 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | △4,362 | △9,196 |
| 敷金の回収による収入 | － | 25,819 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △473,506 | △1,032,758 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| リース債務の返済による支出 | △912 | △608 |
| 株式の発行による収入 | 1,549,186 | 1,593,832 |
| 配当金の支払額 | △81,560 | △102,662 |
| 自己株式の取得による支出 | △182,811 | △1,000,018 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,283,902 | 490,542 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 15,176 | 45,308 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,797,929 | 1,051,561 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,895,350 | 5,693,279 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,693,279 | 6,744,840 |
