セルシスのキャッシュフロー計算書
（2020年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年１月１日 至 2019年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年１月１日 至 2020年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 232,475 | △317,574 |
| 減価償却費 | 681,265 | 808,665 |
| 新株予約権戻入益 | △5,080 | △619 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 3,435 | △2,263 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 11,466 | 8,075 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 382 | △978 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 11,763 | 26,131 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 40,000 | 21,660 |
| 受取利息及び受取配当金 | △718 | △483 |
| 支払利息 | 4,910 | － |
| 固定資産除却損 | 13,291 | － |
| のれん償却額 | 228,399 | 228,399 |
| 減損損失 | － | 1,065,863 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △25,786 | － |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 15,267 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △5,237 | △10,428 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 92,540 | 13,724 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △7,227 | 23,786 |
| その他 | △144,562 | 44,070 |
| 小計 | 1,146,584 | 1,908,027 |
| 利息及び配当金の受取額 | 2,219 | 141 |
| 利息の支払額 | △5,256 | － |
| 法人税等の還付額 | 908 | － |
| 法人税等の支払額 | △155,796 | △87,304 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 988,658 | 1,820,864 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,601 | △3,602 |
| 定期預金の払戻による収入 | 66,174 | － |
| 有形固定資産の取得による支出 | △207,099 | △48,422 |
| 有形固定資産の売却による収入 | － | 1,688 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △508,056 | △729,233 |
| 長期貸付けによる支出 | － | △14,631 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △5,611 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 54,834 | 25,889 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,777,691 | － |
| 差入保証金の差入による支出 | △49,752 | △5,054 |
| 敷金の回収による収入 | 100 | 132 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,425,091 | △778,846 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 1,500,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △1,550,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 25,044 | － |
| 長期借入金の返済による支出 | △43,124 | － |
| リース債務の返済による支出 | △24,465 | △912 |
| 株式の発行による収入 | 855,215 | 4,002 |
| 配当金の支払額 | △33,979 | △48,902 |
| 自己株式の取得による支出 | △69 | △470 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 728,621 | △46,282 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △24,454 | 19,166 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △732,266 | 1,014,902 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,612,714 | 1,880,448 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,880,448 | 2,895,350 |
