セルシスのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 489,937 | 2,215,661 |
| 減価償却費 | 781,761 | 657,896 |
| 株式報酬費用 | 6,573 | 6,221 |
| 株式交付費 | 6,259 | - |
| 新株予約権戻入益 | - | △9,280 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △12 | 10 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △14,406 | 2,464 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 14,379 | 18,758 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 42,475 | 45,950 |
| 関係会社株式譲渡損 | 502,646 | - |
| 減損損失 | - | 72,631 |
| 受取利息及び受取配当金 | △778 | △38,368 |
| 固定資産除却損 | 170 | 0 |
| ソフトウエア評価損 | 386,742 | - |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 25,029 | 303 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △112,502 | △20,323 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △3,116 | △79,306 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 305 | 33,787 |
| その他 | 440,395 | 581,882 |
| 小計 | 2,565,858 | 3,488,288 |
| 利息及び配当金の受取額 | 745 | 38,368 |
| 法人税等の還付額 | 61,268 | 214,416 |
| 法人税等の支払額 | △283,255 | △8,225 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,344,617 | 3,732,848 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △3,600 | △3,600 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △63,421 | △37,056 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △773,937 | △687,369 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | △603,210 | - |
| 投資有価証券の取得による支出 | △29,988 | △915,926 |
| 差入保証金の差入による支出 | △1,785 | △2,000 |
| 敷金の回収による収入 | 1,781 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,474,161 | △1,645,953 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 非支配株主からの払込による収入 | 143,670 | - |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | - | △24,431 |
| 配当金の支払額 | △266,603 | △776,250 |
| 自己株式の取得による支出 | △2,000,055 | △1,499,934 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △2,122,989 | △2,300,616 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 69,474 | - |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,183,058 | △213,721 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,744,840 | 5,561,782 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,561,782 | 5,348,060 |
