エイチームホールディングス

（単位：百万円）

 前連結会計年度

(自　2023年８月１日

　至　2024年７月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年８月１日

　至　2025年７月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

1,152

1,875

減価償却費

105

196

減損損失

－

227

のれん償却額

43

232

貸倒引当金の増減額（△は減少）

5

△2

販売促進引当金の増減額（△は減少）

△26

329

株式給付引当金の増減額（△は減少）

△9

17

役員株式給付引当金の増減額（△は減少）

－

7

株主優待引当金の増減額（△は減少）

－

82

受取利息及び受取配当金

△0

△2

支払利息

3

1

社債発行費

7

－

事業譲渡損益（△は益）

△491

△304

為替差損益（△は益）

△74

△42

投資有価証券売却損益（△は益）

△84

△212

投資有価証券評価損益（△は益）

32

－

投資事業組合運用損益（△は益）

10

△55

暗号資産評価損益（△は益）

－

△610

売上債権の増減額（△は増加）

422

122

棚卸資産の増減額（△は増加）

△107

25

仕入債務の増減額（△は減少）

13

△18

未払金の増減額（△は減少）

△125

△136

その他

△279

546

小計

599

2,277

利息及び配当金の受取額

0

2

利息の支払額

△3

△1

法人税等の支払額

△192

△669

法人税等の還付額

404

15

営業活動によるキャッシュ・フロー

808

1,624

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△57

△16

無形固定資産の取得による支出

△3

△1

投資有価証券の取得による支出

△236

△133

投資有価証券の売却による収入

225

430

投資事業組合からの分配による収入

36

87

敷金及び保証金の差入による支出

△30

△4

敷金及び保証金の回収による収入

205

4

資産除去債務の履行による支出

△204

－

事業譲渡による収入

500

310

連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の取得による収入

－

76

連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の取得による支出

△1,420

△361

その他

△6

△7

投資活動によるキャッシュ・フロー

△992

382

（単位：百万円）

 前連結会計年度

(自　2023年８月１日

　至　2024年７月31日)

 当連結会計年度

(自　2024年８月１日

　至　2025年７月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

短期借入金の返済による支出

－

△50

長期借入金の返済による支出

－

△30

転換社債型新株予約権付社債の発行による収入

2,493

－

自己株式の取得による支出

△0

△3,222

新株予約権の発行による収入

22

1

配当金の支払額

△295

△408

財務活動によるキャッシュ・フロー

2,220

△3,710

現金及び現金同等物に係る換算差額

21

△46

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

2,058

△1,749

現金及び現金同等物の期首残高

5,992

8,050

現金及び現金同等物の期末残高

8,050

6,301