エイチーム

（単位：百万円）

 前連結会計年度

(自　2022年８月１日

　至　2023年７月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年８月１日

　至　2024年７月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

432

1,152

減価償却費

528

105

減損損失

153

－

のれん償却額

43

43

貸倒引当金の増減額（△は減少）

1

5

販売促進引当金の増減額（△は減少）

0

△26

株式給付引当金の増減額（△は減少）

△17

△9

受取利息及び受取配当金

△0

△0

支払利息

2

3

社債発行費

－

7

事業譲渡損益（△は益）

－

△491

為替差損益（△は益）

△36

△74

投資有価証券売却損益（△は益）

△15

△84

投資有価証券評価損益（△は益）

3

32

投資事業組合運用損益（△は益）

△104

10

関係会社株式売却損益（△は益）

121

－

助成金収入

△1

△0

売上債権の増減額（△は増加）

341

422

棚卸資産の増減額（△は増加）

△146

△107

仕入債務の増減額（△は減少）

△274

13

未払金の増減額（△は減少）

△286

△125

その他

108

△279

小計

852

599

利息及び配当金の受取額

0

0

利息の支払額

△2

△3

法人税等の支払額

△560

△192

法人税等の還付額

365

404

助成金の受取額

1

0

営業活動によるキャッシュ・フロー

656

808

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△23

△57

無形固定資産の取得による支出

△31

△3

無形固定資産の売却による収入

20

－

投資有価証券の取得による支出

△221

△236

投資有価証券の売却による収入

124

225

投資事業組合からの分配による収入

172

36

敷金及び保証金の差入による支出

△7

△30

敷金及び保証金の回収による収入

53

205

資産除去債務の履行による支出

△57

△204

事業譲渡による収入

－

500

連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の取得による支出

－

△1,420

連結の範囲の変更を伴う関係会社株式の売却による収入

400

－

その他

△9

△6

投資活動によるキャッシュ・フロー

420

△992

（単位：百万円）

 前連結会計年度

(自　2022年８月１日

　至　2023年７月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年８月１日

　至　2024年７月31日)

財務活動によるキャッシュ・フロー

転換社債型新株予約権付社債の発行による収入

－

2,493

自己株式の取得による支出

△0

△0

新株予約権の発行による収入

－

22

配当金の支払額

△296

△295

その他

△28

－

財務活動によるキャッシュ・フロー

△324

2,220

現金及び現金同等物に係る換算差額

17

21

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

769

2,058

現金及び現金同等物の期首残高

5,223

5,992

現金及び現金同等物の期末残高

5,992

8,050