エムアップホールディングス

(単位：百万円)

 前連結会計年度

(自　2022年４月１日

　至　2023年３月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年４月１日

　至　2024年３月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

2,068

2,798

減価償却費

276

296

のれん償却額

218

218

減損損失

-

68

貸倒引当金の増減額（△は減少）

△6

△14

賞与引当金の増減額（△は減少）

16

△7

役員賞与引当金の増減額（△は減少）

19

8

為替差損益（△は益）

1

△0

投資有価証券売却損益（△は益）

23

△4

売上債権の増減額（△は増加）

83

△694

棚卸資産の増減額（△は増加）

△8

△14

前渡金の増減額（△は増加）

24

△35

前払金の増減額（△は増加）

△1,192

△562

立替金の増減額（△は増加）

△10

△26

未収入金の増減額（△は増加）

△386

△55

前払費用の増減額（△は増加）

121

△293

仕入債務の増減額（△は減少）

163

282

未払金の増減額（△は減少）

△4

1,211

預り金の増減額（△は減少）

△135

136

契約負債の増減額（△は減少）

683

634

その他

66

19

小計

2,023

3,968

利息の受取額

0

0

法人税等の支払額

△785

△1,036

法人税等の還付額

219

60

営業活動によるキャッシュ・フロー

1,457

2,992

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△5

△171

有形固定資産の売却による収入

-

1

無形固定資産の取得による支出

△635

△9

投資有価証券の取得による支出

△3,556

△577

投資有価証券の売却による収入

3,023

265

貸付金の回収による収入

135

14

貸付けによる支出

△31

△2

敷金の差入による支出

-

△136

その他

0

11

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,069

△604

財務活動によるキャッシュ・フロー

配当金の支払額

△252

△360

非支配株主からの払込みによる収入

103

24

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

-

△9

自己株式の取得による支出

-

△239

財務活動によるキャッシュ・フロー

△149

△586

現金及び現金同等物に係る換算差額

△1

0

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

236

1,801

現金及び現金同等物の期首残高

6,742

6,978

現金及び現金同等物の期末残高

6,978

8,780