アイスタイルのキャッシュフロー計算書
（2025年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年７月１日 至 2025年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,589 | 3,194 |
| 減価償却費 | 1,854 | 1,886 |
| のれん償却額 | 208 | 202 |
| 株式報酬費用 | 579 | 343 |
| 減損損失 | 108 | 113 |
| 株式交付費 | － | 31 |
| 店舗閉鎖損失 | 17 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 2 | △26 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △36 | 33 |
| 事業構造改善引当金の増減額（△は減少） | △17 | － |
| 持分法による投資損益（△は益） | △72 | △153 |
| 受取利息及び受取配当金 | △13 | △16 |
| 支払利息 | 49 | 58 |
| 為替差損益（△は益） | 93 | 1 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 3 | △3 |
| 固定資産売却損益（△は益） | △6 | － |
| 新株予約権戻入益 | △0 | △0 |
| 負ののれん発生益 | △0 | ― |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △0 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △396 | △910 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | 23 | 0 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,132 | △2,221 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 554 | 712 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 267 | 188 |
| その他 | 80 | 194 |
| 小計 | 3,750 | 3,625 |
| 利息及び配当金の受取額 | 77 | 82 |
| 利息の支払額 | △49 | △59 |
| 法人税等の支払額 | △442 | △510 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 3,336 | 3,139 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2024年７月１日 至 2025年６月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 69 | 56 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △641 | △1,219 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,131 | △1,348 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,673 | △16 |
| 差入保証金の差入による支出 | △107 | △248 |
| 差入保証金の回収による収入 | 94 | 170 |
| 定期預金の預入による支出 | － | △37 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △136 | － |
| その他 | △44 | △15 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △4,569 | △2,658 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △50 | 550 |
| 長期借入れによる収入 | 1,200 | 2,200 |
| 長期借入金の返済による支出 | △761 | △1,088 |
| リース債務の返済による支出 | △250 | △258 |
| 株式の発行による収入 | 498 | 22 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △478 | △334 |
| その他 | － | △80 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 160 | 1,012 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 102 | △81 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △972 | 1,412 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,759 | 5,787 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 5,787 | 7,199 |
