アイスタイルのキャッシュフロー計算書
（2024年6月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 392 | 1,589 |
| 減価償却費 | 1,919 | 1,854 |
| のれん償却額 | 199 | 208 |
| 株式報酬費用 | 298 | 579 |
| 減損損失 | 7 | 108 |
| 店舗閉鎖損失 | － | 17 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △0 | 2 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 261 | △36 |
| 投資損失引当金の増減額（△は減少） | △65 | － |
| 事業構造改善引当金の増減額（△は減少） | 16 | △17 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △17 | △72 |
| 受取利息及び受取配当金 | △13 | △13 |
| 支払利息 | 59 | 49 |
| 為替差損益（△は益） | 159 | 93 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 6 | 3 |
| 支払手数料 | 60 | － |
| 固定資産売却損益（△は益） | △1 | △6 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | △0 | － |
| 新株予約権戻入益 | △0 | △0 |
| 資産除去債務戻入益 | △15 | － |
| 負ののれん発生益 | － | △0 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △0 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △990 | △396 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | 101 | 23 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △467 | △1,132 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 614 | 554 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 165 | 267 |
| その他 | 290 | 80 |
| 小計 | 2,978 | 3,750 |
| 利息及び配当金の受取額 | 13 | 77 |
| 利息の支払額 | △58 | △49 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | 9 | △442 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,942 | 3,336 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年７月１日 至 2023年６月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年７月１日 至 2024年６月30日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 56 | 69 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △139 | △641 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1,126 | △1,131 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △2,673 |
| 差入保証金の差入による支出 | △89 | △107 |
| 差入保証金の回収による収入 | 88 | 94 |
| 定期預金の預入による支出 | △52 | － |
| 定期預金の払戻による収入 | 214 | － |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △136 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による収入 | 27 | － |
| 事業譲受による支出 | △231 | － |
| その他 | 6 | △44 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,247 | △4,569 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △1,000 | △50 |
| 長期借入れによる収入 | 2,000 | 1,200 |
| 長期借入金の返済による支出 | △6,695 | △761 |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | 5,000 | － |
| リース債務の返済による支出 | △256 | △250 |
| 株式の発行による収入 | 419 | 498 |
| 新株予約権の発行による収入 | 142 | － |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 50 | － |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | △208 | △478 |
| 支払手数料の支払額 | △65 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △612 | 160 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △14 | 102 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 1,069 | △972 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 5,690 | 6,759 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 6,759 | 5,787 |
