ＫＬａｂのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,658,747 | △2,164,932 |
| 減価償却費 | 327,897 | 100,786 |
| 減損損失 | 839,513 | 152,949 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 104,635 | 53,832 |
| 受取利息 | △11,353 | △8,236 |
| 受取配当金 | △55,203 | △68,973 |
| 支払利息 | 35,921 | 36,371 |
| 為替差損益（△は益） | △165,302 | △167,373 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △7,001 | － |
| 暗号資産評価損益（△は益） | △206,915 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 378,387 | △265,214 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 125,134 | 126,003 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △689,539 | △37,500 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △518,455 | 716,742 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | △27,306 | 17,790 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △32,036 | △246,558 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 861,465 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 59,285 | 37,827 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △5,465 | △16,930 |
| その他 | 66,007 | 816,390 |
| 小計 | △1,440,546 | △55,559 |
| 利息及び配当金の受取額 | 75,414 | 80,713 |
| 利息の支払額 | △33,744 | △38,186 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △134,935 | △125,190 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,533,812 | △138,223 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 無形固定資産の取得による支出 | △2,823,402 | △1,925,985 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △732,345 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 34,578 | 1,823,081 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 105,793 | 104,139 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の売却による支出 | － | △335,429 |
| その他 | 350,119 | 20,988 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △2,332,911 | △1,045,551 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △1,000,000 | 800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △1,328,936 | △1,756,676 |
| 社債の発行による収入 | － | 1,000,000 |
| 社債の償還による支出 | － | △1,000,000 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | － | 1,494,413 |
| その他 | 2,262,000 | 17,372 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △66,936 | 555,110 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 127,427 | 22,608 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △3,806,232 | △606,056 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 6,017,468 | 2,211,236 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,211,236 | 1,605,179 |
