ＧＭＯペパボのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益又は税金等調整前当期純損失（△） | 771,423 | △395,646 |
| 減価償却費 | 346,177 | 454,880 |
| 減損損失 | - | 118,915 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 183,869 | 990,030 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 35,994 | 11,295 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 5,999 | 29,999 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △6,662 | △76,184 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △1,403 | △4,258 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5,574 | △6,627 |
| 支払利息 | 4,690 | 12,857 |
| 社債発行費 | - | 12,068 |
| 新株予約権戻入益 | △10,250 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 92,088 | 407,384 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △5,896 | 6,997 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △189,111 | △87,388 |
| 未収入金の増減額（△は増加） | △1,471,263 | 312,808 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | 15,641 | △4,002 |
| 営業未払金の増減額（△は減少） | △32,266 | △252 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △37,346 | △247,670 |
| 契約負債の増減額（△は減少） | 404,907 | 445,853 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 32,384 | 1,918 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | △53,634 | 110,074 |
| その他 | △1,651 | △127,131 |
| 小計 | 78,115 | 1,965,923 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5,551 | 6,665 |
| 利息の支払額 | △4,690 | △11,372 |
| 法人税等の支払額 | △292,370 | △182,012 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △213,395 | 1,779,203 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △169,322 | △125,505 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △326,164 | △275,518 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △65,000 | △40,000 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △400 | △2,901 |
| 投資事業組合からの分配による収入 | 50,505 | 118,298 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 231 | - |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △510,150 | △325,626 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,200,000 | △1,200,000 |
| 社債の発行による収入 | - | 987,931 |
| 社債の償還による支出 | - | △100,000 |
| ファイナンス・リース債務の返済による支出 | △64,736 | △126,669 |
| ストックオプションの行使による収入 | 17,644 | - |
| 自己株式の取得による支出 | △79,912 | - |
| 配当金の支払額 | △360,715 | △263,896 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 712,280 | △702,634 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △11,265 | 750,942 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,620,663 | 3,609,397 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,609,397 | 4,360,340 |
