アクセルマークのキャッシュフロー計算書
（2023年9月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年10月１日 至 2022年９月30日) | 当事業年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △95,855 | △101,471 |
| 減価償却費 | 4,198 | 7,253 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,237 | △16,340 |
| 受取利息及び受取配当金 | △1,112 | △677 |
| 貸倒引当金戻入額 | △3,150 | △5,400 |
| 貸倒引当金繰入額 | 109,280 | － |
| 暗号資産評価損益（△は益） | 5,259 | △2,946 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 128,022 | 10,441 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,022 | △30,991 |
| 暗号資産の増減額（△は増加） | 8,785 | △8 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △70,656 | △12,962 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 2,840 | 12,261 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | － | △16,044 |
| その他 | 10,515 | △22,324 |
| 小計 | 101,388 | △179,209 |
| 利息及び配当金の受取額 | 1,112 | 677 |
| 法人税等の支払額 | △8,964 | △475 |
| 法人税等の還付による収入 | － | 6,144 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 93,535 | △172,862 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 無形固定資産の取得による支出 | － | △102,461 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 3,150 | 5,400 |
| 出資金の分配による収入 | 4,311 | － |
| 敷金保証金の差入による支出 | △594 | △65,147 |
| 敷金保証金の返還による収入 | 594 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 7,461 | △162,208 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の発行による収入 | 500 | 1,012 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 500 | 1,012 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 101,496 | △334,059 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,138,600 | 1,240,097 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,240,097 | 906,037 |
