アクセルマークのキャッシュフロー計算書
（2020年9月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年10月１日 至 2019年９月30日) | 当連結会計年度 (自 2019年10月１日 至 2020年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △1,197,867 | △822,658 |
| 減価償却費 | 140,198 | 31,827 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 50,000 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 2,486 | △20,255 |
| 移転損失引当金の増減額（△は減少） | － | 10,810 |
| 受取利息及び受取配当金 | △5 | △749 |
| 支払利息 | 5,436 | 2,969 |
| 事業譲渡損益（△は益） | － | △22,325 |
| 減損損失 | 482,872 | 142,149 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 1,473 | 15,000 |
| 仮想通貨評価損益（△は益） | △192 | △39,185 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 40,510 | 121,679 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △363 | 5,132 |
| 仮想通貨の増減額（△は増加） | 48 | 29,856 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 37,039 | △56,172 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △52,822 | △51,757 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 9,309 | △9,309 |
| その他 | 41,566 | △42,197 |
| 小計 | △490,312 | △655,185 |
| 利息及び配当金の受取額 | 5 | 749 |
| 利息の支払額 | △5,531 | △3,215 |
| 法人税等の支払額 | △2,959 | △2,411 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △498,798 | △660,062 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △100,000 | △385,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 40,000 | 295,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △2,366 | － |
| 無形固定資産の取得による支出 | △144,087 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | △65,000 | － |
| 敷金の差入による支出 | △3,117 | △1,207 |
| 事業譲渡による収入 | － | 20,000 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △274,572 | △71,207 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入金の返済による支出 | △164,750 | △300,000 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 307,850 | 173,401 |
| 新株予約権の発行による収入 | 5,358 | － |
| 新株予約権の買入消却による支出 | △2,218 | － |
| 転換社債型新株予約権付社債の発行による収入 | 1,000,868 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,147,107 | △126,598 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 373,736 | △857,869 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 740,878 | 1,114,615 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,114,615 | 256,746 |
