アクセルマークのキャッシュフロー計算書
（2024年9月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年10月１日 至 2023年９月30日) | 当事業年度 (自 2023年10月１日 至 2024年９月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △101,471 | △387,617 |
| 減価償却費 | 7,253 | 16,445 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △16,340 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △677 | △638 |
| 貸倒引当金戻入額 | △5,400 | △8,380 |
| 減損損失 | － | 145,833 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 3,631 | △49,040 |
| 暗号資産評価損益（△は益） | △2,946 | △6,592 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 10,441 | 122,355 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △30,991 | △16,017 |
| 暗号資産の増減額（△は増加） | △8 | 0 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △12,962 | △103,695 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 12,261 | △17,626 |
| 未収消費税等の増減額（△は増加） | △16,044 | 6,051 |
| その他 | △25,955 | 10,757 |
| 小計 | △179,209 | △288,165 |
| 利息及び配当金の受取額 | 677 | 638 |
| 法人税等の支払額 | △475 | △475 |
| 法人税等の還付による収入 | 6,144 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △172,862 | △288,001 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | － | △280 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △102,461 | △51,013 |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △143,310 |
| 長期貸付金の回収による収入 | 5,400 | 8,380 |
| 出資金の分配による収入 | － | 56,811 |
| 敷金保証金の差入による支出 | △65,147 | － |
| 敷金保証金の返還による収入 | － | 21,104 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △162,208 | △108,306 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 新株予約権の発行による収入 | 1,012 | 1,200 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 1,012 | 1,200 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | － |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △334,059 | △395,108 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,240,097 | 906,037 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 906,037 | 510,929 |
