ビリングシステムのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 480,082 | 462,581 |
| 減価償却費 | 54,113 | 53,690 |
| 受取利息 | △69 | △78 |
| 支払利息 | 1,779 | 2,087 |
| 固定資産除却損 | - | 1,568 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △51,832 | △40,526 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 4,383 | △49,856 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △250,194 | △38,870 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 49,295 | 59,686 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △2,882 | 6,830 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | 1,312 | △2,367 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 12,016 | △26,135 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △1,340,244 | 5,864,257 |
| その他 | 63,279 | 14,383 |
| 小計 | △978,961 | 6,307,250 |
| 利息及び配当金の受取額 | 69 | 78 |
| 利息の支払額 | △1,779 | △2,087 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △143,061 | △173,963 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,123,732 | 6,131,277 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △150,000 | △150,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 150,000 | 150,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △5,554 | △78,742 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △11,378 | △54,935 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △96,129 | △230 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | - | 67,257 |
| 関係会社長期貸付の回収による収入 | 550 | 500 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △112,512 | △66,149 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △62,700 | △62,634 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △4,125 | △4,125 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △66,825 | △66,759 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △806 | △689 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,303,877 | 5,997,678 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 14,732,823 | 13,428,945 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 13,428,945 | 19,426,623 |
