ビリングシステムのキャッシュフロー計算書
（2024年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2024年１月１日 至 2024年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 462,581 | 623,485 |
| 減価償却費 | 53,690 | 48,228 |
| 受取利息 | △78 | △1,549 |
| 支払利息 | 2,087 | 4,737 |
| 固定資産除却損 | 1,568 | - |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △40,526 | △80,201 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △49,856 | 8,239 |
| 立替金の増減額（△は増加） | △38,870 | △348,512 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 59,686 | 58,900 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 6,830 | 24,552 |
| 未払法人税等（外形標準課税）の増減額（△は減少） | △2,367 | 5,212 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △26,135 | 74,154 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 5,864,257 | 4,078,433 |
| その他 | 14,383 | △1,913 |
| 小計 | 6,307,250 | 4,493,766 |
| 利息及び配当金の受取額 | 78 | 1,549 |
| 利息の支払額 | △2,087 | △4,737 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △173,963 | △134,364 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 6,131,277 | 4,356,214 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △150,000 | △150,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 150,000 | 150,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △78,742 | △256 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △54,935 | △48,557 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △230 | - |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 67,257 | - |
| 関係会社貸付の回収による収入 | 500 | 500 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △66,149 | △48,313 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 配当金の支払額 | △62,634 | △75,155 |
| 自己株式の取得による支出 | - | △39 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | △4,125 | △5,500 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △66,759 | △80,695 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △689 | △130 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 5,997,678 | 4,227,075 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 13,428,945 | 19,426,623 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 19,426,623 | 23,653,699 |
