ユナイテッド＆コレクティブのキャッシュフロー計算書
（2023年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当事業年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △380,483 | △1,268,902 |
| 減価償却費 | 244,286 | 268,428 |
| 株式報酬費用 | 5,235 | 7,852 |
| 株式交付費 | 3,884 | 1,102 |
| 助成金収入 | △1,872,333 | △219,689 |
| 雑収入 | △6,316 | △19,730 |
| 減損損失 | 137,105 | 486,412 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 12,754 | △12,754 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 7,354 | 11,541 |
| 受取利息及び受取配当金 | △26 | △20 |
| 支払利息 | 34,570 | 33,034 |
| 営業補償金収入 | △64,800 | △106,789 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △35,395 | △100,913 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △7,453 | △7,050 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | △16,737 | 23,097 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 61,973 | 57,612 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | △213,415 | 242,612 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △311,049 | △8,881 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 36,331 | 55,029 |
| 預り金の増減額（△は減少） | △34,551 | 2,974 |
| 前受金の増減額（△は減少） | 5,035 | △6,046 |
| 長期前受金の増減額（△は減少） | △22,240 | △6,981 |
| その他 | 40,986 | 15,774 |
| 小計 | △2,375,286 | △552,289 |
| 利息及び配当金の受取額 | 26 | 19 |
| 利息の支払額 | △27,788 | △32,501 |
| 補償金の受取額 | 64,800 | 74,876 |
| 助成金の受取額 | 1,952,649 | 358,633 |
| 法人税等の支払額 | △56,345 | △20,956 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △441,944 | △172,216 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △407,179 | △125,106 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △15,500 | △21,082 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △104,206 | △2,402 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 47,221 | 47,919 |
| その他 | △35,412 | 11,589 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △515,076 | △89,081 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 800,000 | 251,180 |
| 長期借入金の返済による支出 | △671,088 | △892,500 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 293,859 | 165,880 |
| 株式の発行による収入 | 500,000 | - |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 922,771 | △475,440 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △34,249 | △736,737 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,270,142 | 2,235,892 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,235,892 | 1,499,154 |
