ユナイテッド＆コレクティブのキャッシュフロー計算書
（2022年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2020年３月１日 至 2021年２月28日) | 当事業年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純損失（△） | △1,579,017 | △380,483 |
| 減価償却費 | 275,505 | 244,286 |
| 株式報酬費用 | 7,864 | 5,235 |
| 株式交付費 | 5,252 | 3,884 |
| 助成金収入 | △354,155 | △1,872,333 |
| 減損損失 | 222,287 | 137,105 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △37,092 | 12,754 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 11,192 | 7,354 |
| 受取利息及び受取配当金 | △29 | △26 |
| 支払利息 | 31,942 | 34,570 |
| 営業補償金収入 | △58,291 | △64,800 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 156,490 | △35,395 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 10,911 | △7,453 |
| 前払費用の増減額（△は増加） | 41,554 | △16,737 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △266,218 | 61,973 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 12,520 | △213,415 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 270,588 | △311,049 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △112,624 | 36,331 |
| 預り金の増減額（△は減少） | 10,881 | △34,551 |
| 前受金の増減額（△は減少） | △8,186 | 5,035 |
| 長期前受金の増減額（△は減少） | △26,483 | △22,240 |
| その他 | 81,204 | 34,669 |
| 小計 | △1,303,901 | △2,375,286 |
| 利息及び配当金の受取額 | 29 | 26 |
| 利息の支払額 | △31,742 | △27,788 |
| 補償金の受取額 | - | 64,800 |
| 助成金の受取額 | 135,288 | 1,952,649 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | - | △56,345 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,200,326 | △441,944 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △50,512 | △407,179 |
| 資産除去債務の履行による支出 | △30,014 | △15,500 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △19,771 | △104,206 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 92,113 | 47,221 |
| その他 | △17,666 | △35,412 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △25,850 | △515,076 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | 2,740,000 | 800,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △724,691 | △671,088 |
| 新株予約権の発行による収入 | 2,109 | - |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 5,636 | 293,859 |
| 株式の発行による収入 | - | 500,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,023,054 | 922,771 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 796,876 | △34,249 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,473,266 | 2,270,142 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,270,142 | 2,235,892 |
