ダイニックのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 814,702 | 1,310,096 |
| 減価償却費 | 1,497,022 | 1,557,332 |
| その他の償却額 | 12,911 | 15,871 |
| のれん償却額 | 15,041 | 11,281 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △7,375 | 36,360 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △7,966 | 1,966 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 27,966 | 10,316 |
| 退職給付に係る資産の増減額（△は増加） | △131,094 | △164,329 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △8,765 | 1,835 |
| 受取利息及び受取配当金 | △161,949 | △168,513 |
| 支払利息 | 172,444 | 266,546 |
| 為替差損益（△は益） | 63,730 | 17,947 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △9,081 | ― |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △51,871 | 626 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | ― | 17,500 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △4,488 | △10,452 |
| 有形固定資産処分損益（△は益） | 77,542 | 81,081 |
| 補助金収入 | △48,409 | ― |
| 事業整理損 | 178,896 | 89,512 |
| 新型コロナウイルス感染症による損失 | 76,656 | ― |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △237,989 | △764,550 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,279,888 | 730,412 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 89,291 | 540,538 |
| 未払消費税等の増減額（△は減少） | 91,982 | 206,035 |
| その他 | △116,639 | △384,736 |
| 小計 | 1,052,669 | 3,402,674 |
| 利息及び配当金の受取額 | 193,555 | 157,269 |
| 利息の支払額 | △172,943 | △264,701 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △489,211 | △266,517 |
| 補助金の受取額 | 74,500 | ― |
| 新型コロナウイルス感染症による損失の支払額 | △83,777 | ― |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 574,793 | 3,028,725 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △175,927 | △664,424 |
| 定期預金の払戻による収入 | 817,080 | 232,037 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △1,335,933 | △1,117,625 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 4,340 | 16,734 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △31,156 | △8,584 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △22,479 | △35,483 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 265,610 | 1,617 |
| 投資不動産の取得による支出 | △7,191 | △7,837 |
| 貸付けによる支出 | △484 | △3,036 |
| 貸付金の回収による収入 | 584 | 590 |
| 保険積立金の解約による収入 | 71,700 | 152,721 |
| その他 | △24,596 | △15,662 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △438,452 | △1,448,952 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 1,201 | △1,177,998 |
| 長期借入れによる収入 | 4,100,000 | 4,000,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △3,256,329 | △3,576,840 |
| リース債務の返済による支出 | △123,470 | △127,615 |
| 自己株式の取得による支出 | △69,971 | △32 |
| 配当金の支払額 | △211,858 | △209,142 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 439,573 | △1,091,627 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 94,980 | 80,321 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 670,894 | 568,467 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,271,231 | 3,942,125 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 3,942,125 | 4,510,592 |
