スタジオアタオのキャッシュフロー計算書
（2023年2月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年３月１日 至 2022年２月28日) | 当連結会計年度 (自 2022年３月１日 至 2023年２月28日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益又は税引前当期純損失（△） | 14,726 | △242,736 |
| 減価償却費 | 27,933 | 54,278 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 4,790 | 3,612 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | △2,011 | △985 |
| 支払利息 | 3,222 | 2,844 |
| 助成金収入 | △10,569 | △2,445 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 146,841 | 249,679 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △33,099 | 33,298 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △37,096 | △353,769 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △131,613 | 20,788 |
| その他の資産の増減額（△は増加） | 64,037 | 11,489 |
| その他の負債の増減額（△は減少） | △6,554 | 4,588 |
| その他 | △2,697 | 134 |
| 小計 | 37,909 | △219,222 |
| 利息及び配当金の受取額 | 23 | 19 |
| 利息の支払額 | △3,230 | △2,844 |
| 法人税等の支払額 | △19,007 | △19,948 |
| 法人税等の還付額 | 59,761 | ― |
| 助成金の受取額 | 10,569 | 2,445 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 86,025 | △239,550 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △23,989 | △178,218 |
| 無形固定資産の取得による支出 | ― | △8,150 |
| 差入保証金の差入による支出 | △2,000 | △66,854 |
| 資産除去債務の履行による支出 | ― | △9,128 |
| その他 | 985 | 25,946 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △25,003 | △236,404 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 長期借入れによる収入 | ― | 475,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △224,223 | △211,637 |
| 配当金の支払額 | △68,864 | △68,962 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △293,087 | 194,400 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △232,065 | △281,553 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 2,348,216 | 2,116,151 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,116,151 | 1,834,598 |
