ベガコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2023年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2021年４月１日 至 2022年３月31日) | 当事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 621,242 | 244,634 |
| 減価償却費 | 158,930 | 174,124 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 200 | 200 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △39,130 | 21,110 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △3,519 | △1,606 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 24,000 | 24,000 |
| 受取利息及び受取配当金 | △56 | △49 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △10,022 | △4,539 |
| 受取補償金 | △11,810 | △10,280 |
| 支払利息 | 1,844 | 1,282 |
| 為替差損益（△は益） | △1,018 | △365 |
| 固定資産除却損 | 835 | － |
| 投資有価証券評価損 | － | 120,000 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 27,116 | 56,662 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △1,469,923 | 1,171,404 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 711 | △17,496 |
| 未払金の増減額（△は減少） | △36,572 | 50,269 |
| その他 | △219,128 | 222,490 |
| 小計 | △956,300 | 2,051,840 |
| 利息及び配当金の受取額 | 12,061 | 4,998 |
| 補償金の受取額 | 16,414 | 9,542 |
| 利息の支払額 | △1,844 | △1,282 |
| 法人税等の支払額 | △986,294 | △123,371 |
| 法人税等の還付額 | － | 101,507 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △1,915,963 | 2,043,234 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △78,962 | △75,710 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △47,235 | △129,751 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △133,643 | △11,500 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △7,273 | △18,234 |
| 敷金及び保証金の返還による収入 | 37,794 | 55,342 |
| 従業員に対する貸付けによる支出 | △2,500 | △2,500 |
| 従業員に対する貸付金の回収による収入 | 2,492 | 3,349 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △229,327 | △179,004 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | 500,000 | △1,000,000 |
| 自己株式の取得による支出 | △149,697 | － |
| 配当金の支払額 | △92,582 | △104,779 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 317 | 5,315 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 258,036 | △1,099,464 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 1,018 | 365 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △1,886,236 | 765,131 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 3,121,157 | 1,234,920 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,234,920 | 2,000,052 |
