ベガコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2021年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2019年４月１日 至 2020年３月31日) | 当事業年度 (自 2020年４月１日 至 2021年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 103,883 | 1,850,787 |
| 減価償却費 | 117,083 | 137,766 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 200 | 200 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △6,814 | 44,641 |
| ポイント引当金の増減額（△は減少） | 11,850 | △276 |
| 返品調整引当金の増減額（△は減少） | 1,104 | △791 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | 1,168 | △2,370 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 27,028 | 20,972 |
| 受取利息及び受取配当金 | △57 | △54 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 1,929 | △990 |
| 受取補償金 | △39,386 | △22,256 |
| 支払利息 | 2,159 | 1,397 |
| 為替差損益（△は益） | 402 | 983 |
| 固定資産除却損 | 2,441 | 913 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 32,927 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △444,572 | △266,312 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | 627,783 | 256,400 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 12,606 | 103,348 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 77,361 | 215,274 |
| その他 | 262,649 | 89,479 |
| 小計 | 791,751 | 2,429,113 |
| 利息及び配当金の受取額 | 57 | 3,963 |
| 補償金の受取額 | 33,865 | 21,720 |
| 利息の支払額 | △2,138 | △1,344 |
| 法人税等の支払額 | △10,069 | △83,703 |
| 法人税等の還付額 | 118,738 | － |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 932,204 | 2,369,748 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △32,790 | △38,250 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △141,502 | △137,425 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △7,000 | △121,500 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △2,288 | △10,424 |
| 敷金及び保証金の返還による収入 | 35,792 | 7,008 |
| 従業員に対する貸付けによる支出 | △670 | △670 |
| 従業員に対する貸付金の回収による収入 | 2,117 | 369 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △146,342 | △300,893 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △500,000 | △320,000 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 3,703 | 50,750 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △496,296 | △269,249 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | △402 | △983 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 289,162 | 1,798,622 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,033,371 | 1,322,534 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,322,534 | 3,121,157 |
