ベガコーポレーションのキャッシュフロー計算書
（2024年3月期）
④ 【キャッシュ・フロー計算書】
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前事業年度 (自 2022年４月１日 至 2023年３月31日) | 当事業年度 (自 2023年４月１日 至 2024年３月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税引前当期純利益 | 244,634 | 680,326 |
| 減価償却費 | 174,124 | 153,357 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 200 | － |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 21,110 | 20,002 |
| 製品保証引当金の増減額（△は減少） | △1,606 | △406 |
| 株式給付引当金の増減額（△は減少） | 24,000 | 24,000 |
| 受取利息及び受取配当金 | △49 | △28 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | △4,539 | 989 |
| 受取補償金 | △10,280 | △7,074 |
| 支払利息 | 1,282 | － |
| 為替差損益（△は益） | △365 | △1 |
| 投資有価証券評価損 | 120,000 | 110,003 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 56,662 | 75,759 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 1,171,404 | △290,914 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △17,496 | △26,033 |
| 固定資産売却損益（△は益） | － | △76 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 50,269 | △163,957 |
| その他 | 222,490 | △239,371 |
| 小計 | 2,051,840 | 336,574 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4,998 | 4,534 |
| 補償金の受取額 | 9,542 | 7,878 |
| 利息の支払額 | △1,282 | － |
| 法人税等の支払額 | △123,371 | △92,991 |
| 法人税等の還付額 | 101,507 | 8,008 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 2,043,234 | 264,004 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 有形固定資産の取得による支出 | △75,710 | △74,620 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △129,751 | △83,297 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △11,500 | △13,500 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △18,234 | △18,536 |
| 敷金及び保証金の返還による収入 | 55,342 | 540 |
| 従業員に対する貸付けによる支出 | △2,500 | △668 |
| 従業員に対する貸付金の回収による収入 | 3,349 | 467 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △179,004 | △189,615 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の増減額（△は減少） | △1,000,000 | － |
| 自己株式の取得による支出 | － | △141,704 |
| 配当金の支払額 | △104,779 | △106,308 |
| 新株予約権の行使による株式の発行による収入 | 5,315 | 13,152 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △1,099,464 | △234,860 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 365 | 1 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 765,131 | △160,470 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,234,920 | 2,000,052 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 2,000,052 | 1,839,582 |
