霞ヶ関キャピタル

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年９月１日

　至　2023年８月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年９月１日

　至　2024年８月31日)

営業活動によるキャッシュ・フロー

税金等調整前当期純利益

3,973,196

8,045,748

減価償却費

300,688

536,281

のれん償却額

－

47,121

株式報酬費用

215,141

218,915

貸倒引当金の増減額（△は減少）

5,444

△1,486

賞与引当金の増減額（△は減少）

109,703

105,277

災害損失引当金の増減額（△は減少）

△236,327

△23,300

株主優待引当金の増減額（△は減少）

31,899

27,580

偶発損失引当金の増減額（△は減少）

－

115,000

匿名組合投資損益（△は益）

△1,576,516

△673,440

受取利息

△3,277

△5,282

支払利息

370,613

667,997

アレンジメント手数料

118,209

62,922

支払手数料

72,607

288,362

為替差損益（△は益）

△228,292

△307,490

固定資産除売却損益（△は益）

△20,744

△23,405

災害による損失

191,543

－

解約保証金収入

－

△236,369

子会社清算損益（△は益）

－

△4,406

負ののれん発生益

－

△234,076

減損損失

－

197,535

投資有価証券売却損益（△は益）

△5,785

－

関係会社出資金売却損益（△は益）

△7,674

－

災害損失引当金戻入額

△5,457

－

新株予約権戻入益

△5,769

－

社債発行費償却

3,465

3,653

売上債権の増減額（△は増加）

△31,762

△636,724

契約資産の増減額（△は増加）

△139,437

△320,350

棚卸資産の増減額（△は増加）

△9,399,175

△10,014,532

前払金の増減額(△は増加)

△1,031,069

△4,558,713

預け金の増減額（△は増加）

186,406

△783,558

預り金の増減額（△は減少）

△117,991

257,214

未払金の増減額（△は減少）

418,510

545,476

匿名組合損益分配額

－

1,132,423

その他

275,659

△159,936

小計

△6,536,192

△5,731,565

利息の受取額

4,056

5,742

利息の支払額

△365,593

△661,181

解約保証金の受取額

－

236,369

法人税等の支払額

△835,819

△2,295,971

営業活動によるキャッシュ・フロー

△7,733,548

△8,446,606

（単位：千円）

 前連結会計年度

(自　2022年９月１日

　至　2023年８月31日)

 当連結会計年度

(自　2023年９月１日

　至　2024年８月31日)

投資活動によるキャッシュ・フロー

有形固定資産の取得による支出

△465,633

△1,899,740

有形固定資産の売却による収入

15,420

54,523

無形固定資産の取得による支出

△15,005

△249,070

投資有価証券の取得による支出

△702,100

△2,419,416

投資有価証券の売却による収入

8,000

386,360

匿名組合出資金の払戻による収入

97,000

866,398

連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の売却による収入

4,773

－

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入

－

93,344

連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出

－

△1,624,929

敷金及び保証金の差入による支出

△217,980

△110,254

敷金及び保証金の回収による収入

2,686

5,372

貸付けによる支出

△1,009,000

△374,000

貸付金の回収による収入

1,189,611

462,310

その他

△61,250

－

投資活動によるキャッシュ・フロー

△1,153,479

△4,809,102

財務活動によるキャッシュ・フロー

社債の発行による収入

296,226

－

社債の償還による支出

△115,300

△165,400

短期借入金の純増減額（△は減少）

3,126,945

4,367,454

長期借入れによる収入

21,745,450

23,460,600

長期借入金の返済による支出

△15,006,691

△19,158,965

ストックオプションの行使による収入

98,207

87,744

リース債務の返済による支出

△71,947

△71,521

セール・アンド・リースバックによる収入

35,442

－

株式の発行による収入

－

10,894,721

自己株式の取得による支出

△178,234

－

配当金の支払額

△240,844

△489,847

非支配株主への配当金の支払額

－

△187,000

アレンジメント手数料の支払額

△183,548

△12,822

支払手数料の支払額

△178,835

△313,368

連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出

△15,960

－

その他

－

2,302

財務活動によるキャッシュ・フロー

9,310,908

18,413,896

現金及び現金同等物に係る換算差額

79,115

4,819

現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

502,995

5,163,005

現金及び現金同等物の期首残高

5,390,045

5,893,984

連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少）

943

－

現金及び現金同等物の期末残高

5,893,984

11,056,990