ビーロットのキャッシュフロー計算書
（2023年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 2,454 | 4,775 |
| 減価償却費 | 83 | 276 |
| 減損損失 | － | 151 |
| 固定資産撤去費用 | － | 48 |
| 負ののれん発生益 | △47 | － |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | － | △30 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 0 | △0 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | △0 | － |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | － | 15 |
| のれん償却額 | 44 | 30 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △127 | △67 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 8 | － |
| 受取利息及び受取配当金 | △2 | △1 |
| 支払利息及び社債利息 | 569 | 570 |
| 株式報酬費用 | 52 | 23 |
| 受取補償金 | △2 | △9 |
| その他の営業外損益（△は益） | 64 | 68 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △119 | △15 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | △216 | 826 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △6,493 | △163 |
| 匿名組合出資金の増減額（△は増加） | 101 | 3 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 62 | △153 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | 170 | 37 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △86 | △129 |
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | △13 | △123 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 344 | 682 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 12 | 8 |
| その他 | 8 | 0 |
| 小計 | △3,131 | 6,825 |
| 利息及び配当金の受取額 | 4 | 1 |
| 持分法適用会社からの配当金の受取額 | － | 50 |
| 利息の支払額 | △629 | △618 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △296 | △1,253 |
| 補償金の受取額 | 2 | 9 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △4,050 | 5,014 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2023年１月１日 至 2023年12月31日) |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △19 | △17 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1 | 5 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △44 | △123 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △1 | △11 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △9 | － |
| 投資有価証券の売却による収入 | 15 | 30 |
| 資産除去債務の履行による支出 | － | △4 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △1,946 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 30 | 35 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △4 | △0 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 2 | 11 |
| 保険積立金の積立による支出 | △1 | △1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △1,980 | △78 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 9,873 | 3,933 |
| 短期借入金の返済による支出 | △7,985 | △8,840 |
| 長期借入れによる収入 | 13,642 | 11,139 |
| 長期借入金の返済による支出 | △11,175 | △10,234 |
| 社債の発行による収入 | － | 196 |
| 社債の償還による支出 | △300 | △199 |
| リース債務の返済による支出 | △0 | － |
| 新株予約権の発行による収入 | － | 5 |
| 新株予約権の行使による自己株式の処分による収入 | － | 31 |
| 配当金の支払額 | △292 | △389 |
| 非支配株主への配当金の支払額 | － | △21 |
| 自己株式の取得による支出 | － | △300 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の取得による支出 | － | △22 |
| 連結の範囲の変更を伴わない子会社株式の売却による収入 | － | 18 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,762 | △4,684 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 14 | 9 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,252 | 261 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 12,172 | 9,919 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | － | 160 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 9,919 | 10,342 |
