ビーロットのキャッシュフロー計算書
（2022年12月期）
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 1,398 | 2,454 |
| 減価償却費 | 83 | 83 |
| 減損損失 | 83 | － |
| 事務所移転費用 | 19 | － |
| 負ののれん発生益 | － | △47 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △8 | 0 |
| 役員賞与引当金の増減額（△は減少） | － | △0 |
| のれん償却額 | 47 | 44 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △47 | △127 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | － | 8 |
| 受取利息及び受取配当金 | △4 | △2 |
| 支払利息及び社債利息 | 548 | 569 |
| 株式報酬費用 | 99 | 52 |
| 受取補償金 | △55 | △2 |
| その他の営業外損益（△は益） | 87 | 64 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 6 | △119 |
| 営業投資有価証券の増減額（△は増加） | － | △216 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △2,608 | △6,493 |
| 匿名組合出資金の増減額（△は増加） | 1,631 | 101 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 547 | 62 |
| 預り保証金の増減額（△は減少） | △35 | 170 |
| その他の流動資産の増減額（△は増加） | △199 | △86 |
| その他の固定資産の増減額（△は増加） | 4 | △13 |
| その他の流動負債の増減額（△は減少） | 57 | 344 |
| その他の固定負債の増減額（△は減少） | 0 | 12 |
| その他 | 4 | 8 |
| 小計 | 1,660 | △3,131 |
| 利息及び配当金の受取額 | 3 | 4 |
| 利息の支払額 | △615 | △629 |
| 法人税等の支払額又は還付額（△は支払） | △804 | △296 |
| 補償金の受取額 | 55 | 2 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 298 | △4,050 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △28 | △19 |
| 定期預金の払戻による収入 | 527 | 1 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △123 | △44 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △8 | △1 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △90 | △9 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 5 | 15 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | － | △1,946 |
| その他の関係会社有価証券の取得による支出 | △221 | － |
| 貸付金の回収による収入 | 200 | 30 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △0 | △4 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 1 | 2 |
| 保険積立金の積立による支出 | △1 | △1 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 260 | △1,980 |
| | | | | | | | | | | (単位：百万円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年１月１日 至 2021年12月31日) | 当連結会計年度 (自 2022年１月１日 至 2022年12月31日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入れによる収入 | 4,932 | 9,873 |
| 短期借入金の返済による支出 | △4,845 | △7,985 |
| 長期借入れによる収入 | 12,465 | 13,642 |
| 長期借入金の返済による支出 | △11,230 | △11,175 |
| 社債の発行による収入 | 98 | － |
| 社債の償還による支出 | △870 | △300 |
| リース債務の返済による支出 | △1 | △0 |
| 株式の発行による収入 | 1,872 | － |
| 新株予約権の発行による収入 | 2 | － |
| 配当金の支払額 | △240 | △292 |
| 自己株式の取得による支出 | △99 | － |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 2,082 | 3,762 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 16 | 14 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 2,658 | △2,252 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 11,555 | 12,172 |
連結の範囲の変更に伴う現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △2,041 | － |
現金及び現金同等物の期末残高 | 12,172 | 9,919 |
