菊池製作所のキャッシュフロー計算書
（2023年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年５月１日 至 2022年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △722,994 | △989,898 |
| 減価償却費 | 185,003 | 191,957 |
| 減損損失 | 3,444 | 40,875 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △13,418 | △91,875 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △50,025 | 41,408 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 13,280 | 13,280 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 285 | 660 |
| 受取利息及び受取配当金 | △52,798 | △55,604 |
| 支払利息 | 18,521 | 24,507 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 308,103 | 221,283 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △153,369 | △47,031 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 196,264 | 124,396 |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 18,972 | 138,088 |
| 持分変動損益（△は益） | △44,061 | △64,552 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △131,982 | △293 |
| 有形固定資産除却損 | 4 | 59 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △62,591 | △180,989 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | 115,838 | △44,671 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △4,635 | △45,883 |
| その他 | 91,102 | 65,526 |
| 小計 | △285,057 | △658,754 |
| 利息及び配当金の受取額 | 48,658 | 50,524 |
| 利息の支払額 | △20,316 | △24,536 |
| 法人税等の還付額 | 13,390 | 8,824 |
| 法人税等の支払額 | △37,826 | △34,691 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △281,152 | △658,632 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △253,491 | △254,572 |
| 定期預金の払戻による収入 | 253,491 | 254,439 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △152,682 | △135,193 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 247,499 | 293 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △3,500 | △26,993 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △232,788 | △2,519 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 234,596 | 124,017 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による収入 | 5,524 | - |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | - | △7,402 |
| 関係会社株式の取得による支出 | △40,000 | - |
| 貸付けによる支出 | △55,000 | △49,000 |
| 貸付金の回収による収入 | 52,566 | 21,035 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | 56,215 | △75,895 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2021年５月１日 至 2022年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | 409,462 | △826,962 |
| 長期借入による収入 | 80,000 | 1,480,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △73,707 | △154,352 |
| リース債務の返済による支出 | - | △138 |
| 配当金の支払額 | △121,021 | △120,559 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | - | 365,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 294,733 | 742,987 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 33,403 | 28,168 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 103,200 | 36,627 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,360,141 | 1,463,341 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,463,341 | 1,499,969 |
