菊池製作所のキャッシュフロー計算書
（2024年4月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純損失（△） | △989,898 | △716,386 |
| 減価償却費 | 191,957 | 184,648 |
| 減損損失 | 40,875 | 30,856 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | △91,875 | △17,696 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 41,408 | △5,038 |
| 役員退職慰労引当金の増減額（△は減少） | 13,280 | 9,734 |
| 退職給付に係る負債の増減額（△は減少） | 660 | 2,066 |
| 受取利息及び受取配当金 | △55,604 | △49,096 |
| 支払利息 | 24,507 | 38,598 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 221,283 | 228,080 |
| 投資有価証券売却損益（△は益） | △47,031 | △229,731 |
| 投資有価証券評価損益（△は益） | 124,396 | - |
| 投資事業組合運用損益（△は益） | 138,088 | 191,353 |
| 持分変動損益（△は益） | △64,552 | △14,531 |
| 有形固定資産売却損益（△は益） | △293 | △48,887 |
| 有形固定資産除却損 | 59 | 1,315 |
| 売上債権及び契約資産の増減額（△は増加） | △180,989 | △74,599 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △44,671 | 28,506 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △45,883 | △114,872 |
| その他 | 65,526 | 67,687 |
| 小計 | △658,754 | △487,992 |
| 利息及び配当金の受取額 | 50,524 | 45,427 |
| 利息の支払額 | △24,536 | △25,272 |
| 法人税等の還付額 | 8,824 | 6,520 |
| 法人税等の支払額 | △34,691 | △32,182 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △658,632 | △493,499 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △254,572 | △240,000 |
| 定期預金の払戻による収入 | 254,439 | 255,572 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △135,193 | △230,642 |
| 有形固定資産の売却による収入 | 293 | 105,040 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △26,993 | △21,471 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △2,519 | △254,878 |
| 投資有価証券の売却による収入 | 124,017 | 566,443 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社株式の取得による支出 | △7,402 | - |
| 貸付けによる支出 | △49,000 | - |
| 貸付金の回収による収入 | 21,035 | 1,106 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △75,895 | 181,170 |
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2022年５月１日 至 2023年４月30日) | 当連結会計年度 (自 2023年５月１日 至 2024年４月30日) |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 短期借入金の純増減額（△は減少） | △826,962 | 40,000 |
| 長期借入による収入 | 1,480,000 | - |
| 長期借入金の返済による支出 | △154,352 | △252,717 |
| リース債務の返済による支出 | △138 | △5,625 |
| 配当金の支払額 | △120,559 | △424 |
| 非支配株主からの払込みによる収入 | 365,000 | 429,704 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 742,987 | 210,937 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | 28,168 | 79,806 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 36,627 | △21,584 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 1,463,341 | 1,499,969 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 1,499,969 | 1,478,384 |
