アートグリーンのキャッシュフロー計算書
（2022年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2021年11月１日 至 2022年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 33,350 | 61,328 |
| 減価償却費 | 11,514 | 12,964 |
| のれん償却額 | 3,081 | 3,081 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 6,517 | △12,524 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 4,168 | 10,029 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 148 | 197 |
| 受取利息 | △313 | △227 |
| 受取配当金 | △295 | △75 |
| 受取助成金 | △9,922 | △1,304 |
| 支払利息 | 2,457 | 2,704 |
| 社債利息 | 69 | 27 |
| 為替差損益（△は益） | △2,567 | △4,460 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △998 | △5,718 |
| 関係会社株式売却損益（△は益） | － | 3,754 |
| 固定資産除却損 | － | 3,050 |
| 営業保証金の支出 | △500 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △42,700 | △3,184 |
| 棚卸資産の増減額（△は増加） | △18,472 | 7,869 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 23,272 | 4,894 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 7,893 | △3,839 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 1,489 | 4,561 |
| その他 | △5,551 | 7,088 |
| 小計 | 12,641 | 90,218 |
| 利息及び配当金の受取額 | 393 | 302 |
| 利息の支払額 | △2,527 | △3,131 |
| 助成金の受取額 | 6,939 | 1,320 |
| 雇用調整助成金の受取額 | 2,983 | － |
| 法人税等の支払額 | △4,262 | △28,993 |
| 法人税等の還付額 | 11,507 | 41 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 27,674 | 59,757 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △6,034 | △6,290 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,800 | 1,800 |
| 出資金の払込による支出 | － | △10 |
| 非連結子会社出資金の払込による支出 | △1,000 | － |
| 関係会社株式の売却による収入 | － | 3,500 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △10,016 | △2,452 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △21,850 | △22,897 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △197 | △50 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 150 | 44 |
| 保険積立金の積立による支出 | △1,586 | △1,586 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △38,734 | △27,942 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 296 | 118 |
| 短期借入れによる収入 | － | 30,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | － | △30,000 |
| 長期借入れによる収入 | 70,000 | 280,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △128,934 | △159,807 |
| リース債務の返済による支出 | △936 | △992 |
| 社債の償還による支出 | △20,000 | △20,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | △79,574 | 99,318 |
現金及び現金同等物に係る換算差額 | － | 2 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △90,635 | 131,135 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 281,731 | 191,095 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 191,095 | 322,231 |
