アートグリーンのキャッシュフロー計算書
（2021年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2019年11月１日 至 2020年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2020年11月１日 至 2021年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 11,137 | 33,350 |
| 減価償却費 | 5,997 | 11,514 |
| のれん償却額 | 3,081 | 3,081 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 457 | 6,517 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | △5,906 | 4,168 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 942 | 148 |
| 受取利息 | △89 | △313 |
| 受取配当金 | △244 | △295 |
| 保険解約返戻金 | △1,818 | － |
| 受取助成金 | △12,184 | △9,922 |
| 支払利息 | 1,951 | 2,457 |
| 社債利息 | 111 | 69 |
| 為替差損益（△は益） | 366 | △2,567 |
| 持分法による投資損益（△は益） | 806 | △998 |
| 営業保証金の支出 | － | △500 |
| 売上債権の増減額（△は増加） | 3,177 | △42,700 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △9,729 | △18,472 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | △9,393 | 23,272 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | 9,187 | － |
| 未払金の増減額（△は減少） | △1,714 | 7,893 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | △2,433 | 1,489 |
| その他 | 7,167 | △5,551 |
| 小計 | 869 | 12,641 |
| 利息及び配当金の受取額 | 328 | 393 |
| 利息の支払額 | △1,966 | △2,527 |
| 助成金の受取額 | － | 6,939 |
| 雇用調整助成金の受取額 | 12,184 | 2,983 |
| 法人税等の支払額 | △38,986 | △4,262 |
| 法人税等の還付額 | 138 | 11,507 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | △27,431 | 27,674 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △207,069 | △6,034 |
| 定期預金の払戻による収入 | 9,203 | 1,800 |
| 投資有価証券の取得による支出 | △135 | － |
| 非連結子会社出資金の払込による支出 | － | △1,000 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △3,947 | △10,016 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △6,023 | △21,850 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | － | △197 |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 263 | 150 |
| 保険積立金の積立による支出 | △6,697 | △1,586 |
| 保険積立金の解約による収入 | 6,791 | － |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △207,614 | △38,734 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 912 | 296 |
| 短期借入れによる収入 | 50,000 | － |
| 短期借入金の返済による支出 | △50,000 | － |
| 長期借入れによる収入 | 440,000 | 70,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △116,251 | △128,934 |
| リース債務の返済による支出 | △916 | △936 |
| 社債の償還による支出 | △20,000 | △20,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 303,744 | △79,574 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | 68,699 | △90,635 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 213,032 | 281,731 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 281,731 | 191,095 |
