アートグリーンのキャッシュフロー計算書
（2020年10月期）
| | | | | | | | | | | (単位：千円) |
| | | | | | | | | | 前連結会計年度 (自 2018年11月１日 至 2019年10月31日) | 当連結会計年度 (自 2019年11月１日 至 2020年10月31日) |
営業活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 税金等調整前当期純利益 | 43,121 | 11,137 |
| 減価償却費 | 8,620 | 5,997 |
| のれん償却額 | 2,311 | 3,081 |
| 貸倒引当金の増減額（△は減少） | 12,252 | 457 |
| 賞与引当金の増減額（△は減少） | 5,048 | △5,906 |
| 株主優待引当金の増減額（△は減少） | 281 | 942 |
| 受取利息 | △79 | △89 |
| 受取配当金 | △86 | △244 |
| 保険解約返戻金 | － | △1,818 |
| 受取助成金 | － | △12,184 |
| 支払利息 | 1,321 | 1,951 |
| 社債利息 | 154 | 111 |
| 為替差損益（△は益） | 583 | 366 |
| 持分法による投資損益（△は益） | △208 | 806 |
| 営業保証金の支出 | △150 | － |
| 売上債権の増減額（△は増加） | △17,398 | 3,177 |
| たな卸資産の増減額（△は増加） | △47,973 | △9,729 |
| 仕入債務の増減額（△は減少） | 8,353 | △9,393 |
| 前渡金の増減額（△は増加） | △9,187 | 9,187 |
| 未払金の増減額（△は減少） | 12,365 | △1,714 |
| 未払費用の増減額（△は減少） | 2,018 | △2,433 |
| その他 | 2,258 | 7,167 |
| 小計 | 23,605 | 869 |
| 利息及び配当金の受取額 | 165 | 328 |
| 利息の支払額 | △1,497 | △1,966 |
| 雇用調整助成金の受取額 | － | 12,184 |
| 法人税等の支払額 | △5,148 | △38,986 |
| 法人税等の還付額 | 5,761 | 138 |
| 営業活動によるキャッシュ・フロー | 22,886 | △27,431 |
投資活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 定期預金の預入による支出 | △7,114 | △207,069 |
| 定期預金の払戻による収入 | 1,800 | 9,203 |
| 連結の範囲の変更を伴う子会社出資金の取得による支出 | △25,119 | － |
| 投資有価証券の取得による支出 | － | △135 |
| 有形固定資産の取得による支出 | △6,602 | △3,947 |
| 無形固定資産の取得による支出 | △885 | △6,023 |
| 敷金及び保証金の差入による支出 | △3,716 | － |
| 敷金及び保証金の回収による収入 | 2,169 | 263 |
| 保険積立金の積立による支出 | △1,586 | △6,697 |
| 保険積立金の解約による収入 | － | 6,791 |
| 投資活動によるキャッシュ・フロー | △41,054 | △207,614 |
財務活動によるキャッシュ・フロー | | |
| 株式の発行による収入 | 59 | 912 |
| 自己株式の取得による支出 | △18 | － |
| 短期借入れによる収入 | － | 50,000 |
| 短期借入金の返済による支出 | － | △50,000 |
| 長期借入れによる収入 | 140,000 | 440,000 |
| 長期借入金の返済による支出 | △115,678 | △116,251 |
| リース債務の返済による支出 | △888 | △916 |
| 社債の償還による支出 | △20,000 | △20,000 |
| 財務活動によるキャッシュ・フロー | 3,474 | 303,744 |
現金及び現金同等物の増減額（△は減少） | △14,693 | 68,699 |
現金及び現金同等物の期首残高 | 227,726 | 213,032 |
現金及び現金同等物の期末残高 | 213,032 | 281,731 |
